Resurssijohtaja Max Lönnqvist 13.2.2009:

 

Talousarvio ja tilinpäätös jakaantuu käyttötalous-, investointi- ja rahoitusosaan. Vuodelle 2008 sosiaalilautakunnalle ei kuitenkaan osoitettu investointimäärärahoja vaan hankinnat tuli suorittaa leasingrahoituksella.

 

Sosiaalilautakunnan osatilinpäätös sisältää:

·talousarvion toteutumisvertailun toimielintasolla momenteittain, tulosaluetasolla menot ja tulot

·taseen liitteineen

·toiminnan seurannan (erillisenä pykälänä)

 

Sosiaalilautakunnan tilinpäätös vuodelta 2008 on nähtävillä kokouksessa.

 

Liite 1                                 Talousarvion toteutumisvertailut (1 30 ja 1 32)

Liite 2                                 Tulosalueiden toteutumisvertailut

 

I Talousarviomäärärahat

 

1 30 Sosiaalilautakunta

Talousarvio

 

MENOT
Talousarvio 1.1.2008	285 683 057,00
Kh § 752 17.12.2007 Palkkojen tarkistusvaraus	3 072 766,00
Kv § 220 6.10.2008 Omaishoidontuen lisämääräraha	406 500,00
Määrärahan keskeinen siirto työllistämisvaroista sekä kesätyöntekijät ja korkeakouluopiskelijat	1.116.248,02
Muut määrärahan keskeiset siirrot:
Henk.johtaja A 10 § 1 8.1.2008 HOT-hanke	2 075,80
Henk.johtaja A 10 § 37 16.4.2008 Kuntouttava työtoiminta	23 998,00
Henk.johtaja A 10 § 38 16.4.2008 KOHO-harjoittelu	5 558,29
Henk.johtaja A 10 § 59 31.7.2008 KOHO-harjoittelu	9 326,06
Henk.johtaja A 10 § 60 31.7.2008 Kuntouttava työtoiminta	59 638,65
Henk.johtaja C § 5 12.9.2008 Uudelleensijoitus	3 704,80
Henk.johtaja A10 § 12 15.10.2008 Kuntouttava työtoiminta	81 993,10
Henk.johtaja A 10 § 13 15.10.2008/KOHO-harjoittelu	5 466,98
Kh:n hallintojaosto § 378 1.12.2008/Palkkamäärärahojen siirto	19 500,00
Henk.johtaja A 10 § 1 8.1.2008/HOT-hankkeen palautus	-499,87
Henk.johtaja C § 10 31.12.2008/Uudelleensijoitus	19 543,11
Henk.johtaja C § 11 31.12.2008/Uudelleensijoitus	3 463,02
Henk.johtaja A 10 § 8 2.2.2009 Kuntouttava työtoiminta	134.401,70
Henk.johtaja A 10 § 9 2.2.2009 KOHO-harjoittelu	9.675,90
Henk.johtaja A 10 § 10 2.2.2009 / yksilötutkimus työll. toim.	210,58
Yhteensä 31.12.2008	290 656 627,14
TULOT
Talousarvio 1.1.2008	48 000 000,00

 

1 32 Ulkomaalaistoimisto

Talousarvio

 

MENOT
Talousarvio 1.1.2008	4 028 294,00
TULOT
Talousarvio 1.1.2008	3 801 541,00
VALTUUSTON HYVÄKSYMÄ NETTO	-226 753,00

 

Toimielin sisältää ulkomaalaistoimiston ja tulkkikeskuksen määrärahat.

II Sosiaalilautakunnan tilinpäätös tulosalueittain:

 

Tämän lisäksi tilinpäätöksessä olevat osastokohtaiset talousarvion määrärahat sisältävät rakennusten korjaukseen ja kunnossapitoon käytettyjen määräraho­jen säästön siirrot, kuel- ja varhe-maksujen siirrot, sekä määrärahojen keskeiset siirrot seuraavasti:

 

Menot

 

Tulosalue	TA 1.1.2008	TAM	Säästön siirrot	Mks:t	TA 31.12.2008
1 30 01 Johdon tuki ja hallinto- ja talousosasto	20.315.388,00		-8.473.534,86	516.743,30	12.358.596,44
1 30 02 Työllistämisvaroin palkatut				1.105.386,96	1.105.386,96
1 30 11 Sosiaaliosasto	80.838.003,00		1.157.981,11	561.511,04	82.557.495,15
1 30 12 Palveluosasto	110.203.901,00	406.500,00	3.887.124,04	1.350.813,02	115.848.338,06
1 30 20 Päivähoito	69.315.244,00		3.421.074,71	1.018.714,82	73.755.033,53
1 30 90 Työkeskukset	4.327.365,00				4.327.365,00
1 30 95 Edunvalvonta	683.156,00		7.355,00	13.901,00	704.412,00
Yhteensä	285.683.057,00	406.500,00	0,00	4.567.070,14	290.656.627,14

 

Tulosalue 1 30 02 sisältää määrärahan keskeiset siirrot keskusviraston työllisyysmäärärahoista sosiaalikeskuksen bruttobudjetoiville yksiköille.

 

Tulot

 

Tulosalue	TA 31.12.2008
1 30 01 Johdon tuki ja hallinto- ja talousosasto	609.920,00
1 30 11 Sosiaaliosasto	17.279.112,00
1 30 12 Palveluosasto	20.241.692,00
1 30 20 Päivähoito	7.773.000,00
1 30 90 Työkeskukset	1.570.500,00
1 30 95 Edunvalvonta	525.776,00
Yhteensä	48.000.000,00

 

1 30 Sosiaalilautakunta

Käyttötalous / Menot

 

Tulosalue	TA 1.1.2008	TA 31.21.2008	Tilinpäätös 2008	Poikkeama +/-
1 30 01	20.315.388,00	12.358.596,44	9.988.577,99	2.370.018,45
1 30 02		1.105.386,96	1.090.343,69	15.043,27
1 30 11	80.838.003,00	82.557.495,15	87.468.085,74	-4.910.590,59
1 30 12	110.203.901,00	115.848.338,06	116.417.785,31	-569.447,25
1 30 20	69.315.244,00	73.755.033,53	74.626.794,06	-871.760,53
1 30 90	4.327.365,00	4.327.365,00	5.551.556,87	-1.224.191,87
1 30 95	683.156,00	704.412,00	726.126,84	-21.714,84
Yhteensä	285.683.057,00	290.656.627,14	295.869.270,50	-5.212.643,36

 

1 30 Sosiaalilautakunta

Käyttötalous / Tulot

 

Tulosalue	TA 1.1.2008	TP 2008	Poikkeama +/-
1 30 01	609.920,00	437.547,32	172.372,68
1 30 02		3.570,37	3.570,37
1 30 11	17.279.112,00	18.745.768,00	-1.466.656,00
1 30 12	20.241.692,00	19.671.299,44	570.392,56
1 30 20	7.773.000,00	8.736.630,25	-963.630,25
1 30 90	1.570.500,00	2.912.753,34	-1.342.253,34
1 30 95	525.776,00	1.071.459,39	-545.683,39
Yhteensä	48.000.000,00	51.579.028,11	-3.579.028,11

 

Käyttötalousosaan sisältyy myös nettoyksikkö 1 30 90 Työkeskukset. Siihen saatiin työllistämistukirahoja yhteensä 988.090,58 euroa, joka kirjataan tulonsiirtona nettoyksikölle.

 

1 30 90 Työkeskukset (nettoyksikkö)

 

- menot	5.551.556,87
- tulot	2.912.753,34
- netto	-2.638.803,53

 

Uudelleenjaossa työkeskuksen netoksi vahvistettiin -2.756.865 euroa ja hyvän tulokertymän ja myynnin ansiosta työkeskuksen tulos oli noin 118.000 euroa talousarviota parempi.

 

1 32 Ulkomaalaistoimisto

(nettoyksikkö)

Tulosalue	MENOT		TULOT
	TA 2008	TP 2008	TA 2008	TP 2008
Ulkomaalaistoimisto	2.817.250,00	4.186.223,17	2.596.000,00	3.946.681,96
Turun seudun tulkkikeskus	1.211.044,00	1.315.734,78	1.205.541,00	1.364.108,53
Yhteensä	4.028.294,00	5.501.957,95	3.801.541,00	5.310.790,49

 

 

Nettomenot	TA 2008	TP 2008	Poikkeama +/-
Yhteensä	-226.753,00	-191.167,46	-35.585,54

 

III Rahoitusosa

(eivät sisälly käyttötalouden määrärahaan eikä toteutuneisiin menoihin)

 

1 30 Sosiaalilautakunta

 

Menot	MR 2008		TP 2008
Suunnitelmapoistot	134.975,00		128.340,90

 

Arvonlisävero

 

Ostot/vähennettävä	126.166,16
Ostot/palautettava	2.367.075,23
Laskennallinen 5 %:in palautus	3.377.800,83
Myynti	611.178,35

 

IV Käyttötalouden meno- ja tuloylitykset

 

Käyttötalouden (1 30) osalta määrärahat ylittyivät runsaalla 5,2 M€:lla ja tuloja on saatu noin 3,6 M€ enemmän kuin mitä talousarvioon on merkitty. Talousarvion noudattamista koskevien ohjeiden kohdan 3.4.1. mukaan kaupunginvaltuuston hyväksymää määrärahaa saadaan ao. toimielimen päätöksellä ilman kaupunginvaltuuston erillistä päätöstä ylittää tulojen ylittymistä tai uusia tuloja vastaavalla määrällä, mikäli samanaikaisesti toteutuvat seuraavat edellytykset:

·tulot ovat valtionosuuksia, EU-rahoitusta, sponsorituloja tai ulkopuoliseen tai sisäiseen tilaukseen perustuvia tuloja

·menon lisäys tulee täysin katetuksi tulojen lisäyksellä ja tulon kertyminen on varmaa

·ylittyvillä tuloilla ja menoilla on suora, perusteltu syy-yhteys

 

Sosiaalitoimen vuoden 2008 menolajikohtaiset menonylitykset (-) tai säästöt muodostuvat pääosin seuraavista eristä:

 

Palkkamenot	1,1 M€ (-)
Henkilösivukulut	1,5 M€ (+)
Henkilöstökorvaukset	2,1 M€ (+)
Palvelujen ostot	0,3 M€ (-)
Asiakaspalveluiden ostot	5,8 M€ (-)
Avustukset	1,8 M€ (-)

 

Käyttötalouden tulonylitykset (-) / alitukset (+) muodostuvat pääosin seuraavista eristä:

 

Myyntitulot	0,5 M€ (+)
Maksutulot	1,1 M€ (-)
Tuet ja avustukset	1,0 M€ (-)
Muut tulot	0,8 M€ (-)

 

Palkkamenojen ylitystä kattavat budjetoimattomat henkilöstökorvaukset ja henkilösivukuluissa syntynyt säästö. Asiakaspalveluiden ostot ylittyivät erityisesti vanhustenhuollossa (hoidonporrastuksen parantaminen), vammaispalveluissa ja sosiaalityön eri palveluissa (mm. lastensuojelu). Näiden palveluhankintojen ylitystä kattaa osittain lisääntyneet asiakasmaksutulot. Avustusten ylitystä (toimeentulotuki) kattaa sosiaalitoimen talousarvioon maksettava perustoimeentulotuen valtionosuus.

 

Vuoden 2008 tulosta parantavat osittain myös satunnaiset kertaluontoiset erät. Tällaisia ovat mm. omaishoidontuesta väärin perustein v. 2007 peritty kuel-maksu (600.000 €) joka hyvitettiin v. 2008. Lisäksi KHO muutti tulkintaansa lasten yksityisen hoidon tuen laskennallisen arvonlisäverovähennyksen osalta, minkä ansiosta sosiaalitoimelle palautettiin veroa noin 750.000 euroa. Lisäksi edunvalvonnan päämiehiltä perittävien palkkioiden osalta on tehty noin 500.000 euron siirtosaamiskirjaus.

 

Ulkomaalaistoimiston osalta käyttötalous toteutui noin 35.000 euroa talousarviota parempana osittain siksi, että pitkään käsittelyssä olleita valtionkorvauksia tuloutettiin v. 2008 ja tulkkikeskuksen tulot ylittivät menot noin 70.000 eurolla.

 

Sosiaalilautakunnan tulos vuodelta 2008 on nettomääräisesti 1.633.615,25 euroa alijäämäinen. Ottaen huomioon kaupunginhallituksen 12.5.2008 § 304 päättämät vanhustenhuollon hoidonporrastuksen parantamiseen tähtäävät toimenpiteet, joista aiheutui sosiaalitoimelle noin 1,5 miljoonan euron kustannukset niin tulos on nettomääräisesti lähes talousarvion mukainen.

 

Palvelutuotantojohtaja Riitta Liuksa:

 

Ehdotus       Peruspalvelulautakunta

 

- päättää vahvistaa sosiaalilautakunnan tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1. - 31.12.2008

 

- toteaa sosiaalilautakunnan käyttötalousosan nettoylitykseksi 1.633.615,25 euroa ja ulkomaalaistoimiston nettosäästöksi 35.585,54 euroa.