Kunnallistekniikkaliikelaitos 3.12.2009:

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 30.11.2009 kaupungin vuoden 2010 talousarvion sekä talousarvion noudattamista koskevat määräykset. Määräysten liitteenä on esitetty liikelaitosten talousarvion hyväksymisprosessi seuraavasti:

Kuntalain kunnallisia liikelaitoksia koskeviin määräyksiin perustuvassa Turun kaupungin hallintosäännössä (valmistelussa) tullaan määrittelemään kaupungin liikelaitosten talousarvion hyväksymiselle seuraavat päätöksenteon vaiheet.

1. Liikelaitoksen johtokunta laatii ehdotuksensa liikelaitoksensa talousarviosta kaupunginhallitukselle edelleen kaupunginvaltuustolle esitettäväksi.

2. Kaupunginhallitus ehdottaa kaupunginvaltuustolle liikelaitoksen talousarvion sitovat erät sekä sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet.

3. Liikelaitoksen johtokunnan ehdotuksen muut tuloskortti- ja toimintatiedot otetaan talousarvioehdotuksen liitteeksi johtokunnan esittämässä muodossa, mutta niitä ei esitetä erikseen hyväksyttäväksi.

4. Liikelaitoksen johtokunta hyväksy kaupunginvaltuuston hyväksymään talousarvioon (sitovat erät sekä sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet) perustuvan liikelaitoksen talousarvion. Hyväksymisen jälkeen liikelaitoksen talousarviokokonaisuus liitetään kaupunginvaltuuston hyväksymään talousarviokirjaan.

5. Liikelaitoksen johtokunta hyväksyy liikelaitoksensa liiketoimintasuunnitelman.

Johtokunta esitti 15.9.2009 talousarvionsa kaupunginhallitukselle. Kaupunginjohtajan ja –hallituksen käsittelyn aikana johtokunnan esitykseen tehtiin seuraavia muutoksia:

-Ns. tuloskortti muutettiin tekstien osalta ( 9.11.2009, § 597). Kaupunginhallitus päätti lähettää tuloskortistot liikelaitosten johtokuntien hyväksyttäviksi talousarvion uudelleenjakopäätösten yhteydessä siten, että kortistot liitetään kaupunginvaltuuston hyväksymään talousarvioon.

Lisäksi kaupunginhallitus päätti, että liikelaitosten johtokunnat uudistavat yhteistyössä kaupunginhallituksen konsernijaoston kanssa liikelaitosten tuloskortistot 1.5.2010 mennessä liitettäväksi osaksi liikelaitosten vuoden 2011 talousarvioprosessia.

-Kaupunginhallituksen esityksessä kaupunginvaltuustolle, jotka tulivat hyväksytyiksi, liikelaitoksen talousarvioesitykseen on tehty seuraavat tekstilisäykset:

Lisätty sitova teksti: Arvioidaan varikon myynti osana yhtiöittämisvalmistelua vuoden 2010 aikana (vrt. omistajapolitiikka, Kv 5.10.2009).

Sähköjaoksen siirto liiketoimintakauppana Turku Energialle vuoden 2010 alusta.

Korvausta peruspääomasta korotetaan 85.849 € ja edellytetään, että ulkoisia menoja vähennetään tai ulkoisia tuloja lisätään vastaavalla summalla.

Kohdassa ”Henkilöstö” asetetaan sitova tavoite: ”Eläköitymisen tilalle hallintoon ja pääsääntöisesti tukipalveluihin sekä tuottajaliikelaitoksiin ei palkata ulkopuolista henkilöstöä.”

Liitteenä olevat talousarvioasiakirjat on korjattu kaupunginvaltuuston päätöksen mukaisiksi. Tunnuslukuihin ei em. päätöksillä ole muuta vaikutusta, kuin tavoitteen ”liikeylijäämä + poistot” kasvu 85.849 eurolla, eli uusi tavoite on 335.849 euroa.

Ympäristösektorin liikelaitosten liiketoimintasuunnitelmien laadinta on ollut keskeytyksissä, kun on odotettu päätöksiä kaupungin omistajapolitiikasta. Liiketoimintasuunnitelmat laaditaan apulaiskaupunginjohtajan ohjauksessa ja tuodaan johtokuntien käsittelyyn kevään 2010 aikana.

Talousarvion noudattamista koskevien määräysten mukaan johtokunnan on määriteltävä ns. sitovuustaso, eli minkä tasoisia tavoitteita, mittareita sekä määrärahoja ja tuloarvioita koskevat asiat on tuotava toimielimen päätettäväksi. Kunnallistekniikkaliikelaitoksella on ollut käytössä seuraavanlainen sitovuus:

Muutoskohde                     Johtokunta käsittelee

Tavoitteet                          Kaikki muutokset

Mittarit                               Kaikki poikkeamat

Toimintasuunnitelmat        Mikäli vaikuttavat tavoitteisiin, mittareihin tai valtuuston vahvistamiin talouslukuihin

Määrärahat ja tuloerät        Korvauksen peruspääomasta toteutuminen

Turun Kunnallistekniikkaliikelaitoksella tilivastuullinen viranhaltija on liikelaitosjohtaja.

Liite 1                                 Tuloskortti

Liite 2                                 Tuloslaskelma

Liite 3                                 Rahoituslaskelma

Oheismateriaali 1              ns. pitkä pohja

Oheismateriaali 2              Kunnallistekniikkaliikelaitoksen osuus kaupungin talousarviossa

Oheismateriaali 3              Liikelaitosten ja konserniyhtiöiden tuloskortit (kh 9.11.2009 § 597)

Liikelaitosjohtaja Hannu Tervonen:

Ehdotus       Turun Kunnallistekniikkaliikelaitoksen johtokunta hyväksyy kaupunginvaltuuston talousarviopäätöksen mukaiseksi tarkistetun Turun Kunnallistekniikkaliikelaitoksen vuoden 2010 talousarvion ja vuosien 2010 – 2012 taloussuunnitelman.

Samalla johtokunta päättää Kunnallistekniikkaliikelaitoksen sitovuustasoksi valtuuston hyväksymän korvauksen peruspääomasta ja että johtokunnan käsittelyyn tuodaan liiketoimintasuunnitelma sekä tavoitteiden ja mittareiden muutokset.