| Turun kaupunki | § | Kokouspvm | Asia | 1 |
| Varhaiskasvatus- ja perusopetuslautakunta | 21 | 16.02.2011 | 5 | |
2073-2011 (041)
Opetuslautakunnan vuoden 2010 tilinpäätös
Tiivistelmä: -
Vapelk § 21
Talouspäällikkö Anne Takalo 7.2.2011:
Opetuslautakunnan vuoden 2010 erillistilinpäätös valmistuu 9.2.2011 ja lautakunnan toiminnan ja talouden seurantaraportti on toimitettava kaupungin keskushallintoon talousasioihin 10.2.2011, jossa se liitetään osaksi lautakunnan erillistilinpäätöstä. Liikelaitosten erillistilinpäätökset tulee viedä lauta- tai johtokuntien käsittelyyn ja muiden virastojen erillistilinpäätökset tulee viedä tiedoksi lautakuntaan. Kaupungin tilinpäätös käsitellään 21.3.2011 kaupunginhallituksen kokouksessa ja 28.3.2011 kaupunginhallitus allekirjoittaa tasekirjan. Toukokuussa 2011 Turun kaupungin tilinpäätös annetaan kaupunginvaltuustolle.
Opetuslautakunnan erillistilinpäätös ei ole vielä lopullisesti valmistunut, mutta suuria muutoksia ei ole enää odotettavissa meno- ja tuloeriin. Mahdollisista muutoksista johtuvat uudet tilinpäätöstiedot tuodaan lautakunnan kokoukseen. Opetustoimen toiminnan ja talouden vuosiraportti tuodaan myös lautakunnan kokoukseen.
Käyttötalousosan toteutuminen tulosalueittain
Keskushallinto ja | Ta 2010 | Tp 2010 | Poikkeama +/- | % |
Menot | 8 730 040,00 | 8 857 077,26 | -127 037,26 | 101,46 |
Tulot | 63 460,00 | 158 308,73 | -94 848,73 | 249,46 |
Netto | -8 666 580,00 | -8 698 768,53 | 32 188,53 | 100,37 |
Varhaiskasvatuksen | Ta 2010 | Tp 2010 | Poikkeama +/- | % |
Menot | 76 370 938,43 | 76 735 548,31 | -364 609,88 | 100,48 |
Tulot | 8 421 034,00 | 7 970 715,12 | 450 318,88 | 94,65 |
Netto | -67 949 904,43 | -68 764 833,19 | 814 928,76 | 101,20 |
Perusopetus | Ta 2010 | Tp 2010 | Poikkeama +/- | % |
Menot | 102 504 635,00 | 105 716 096,18 | -3 211 461,18 | 103,13 |
Tulot | 7 121 240,00 | 7 691 828,83 | -570 588,83 | 108,01 |
Netto | -95 383 395,00 | -98 024 267,35 | 2 640 872,35 | 102,77 |
Lukio- ja | Ta 2010 | Tp 2010 | Poikkeama +/- | % |
Menot | 22 573 408,00 | 23 387 293,15 | -813 885,15 | 103,61 |
Tulot | 1 017 091,00 | 1 266 820,63 | -249 729,63 | 124,55 |
Netto | -21 556 317,00 | -22 120 472,52 | 564 155,52 | 102,62 |
Ruotsinkielinen | Ta 2010 | Tp 2010 | Poikkeama +/- | % |
Menot | 10 649 174,00 | 10 910 369,96 | -261 195,96 | 102,45 |
Tulot | 2 090 112,00 | 1 955 702,95 | 134 409,05 | 93,57 |
Netto | -8 559 062,00 | -8 954 667,01 | 395 605,01 | 104,62 |
|
|
|
|
|
OPETUSLAUTAKUNTA | Ta 2010 | Tp 2010 | Poikkeama +/- | % |
Menot | 220 828 195,43 | 225 606 384,86 | -4 778 189,43 | 102,16 |
Tulot | 18 712 937,00 | 19 043 376,26 | -330 439,26 | 101,77 |
Netto | -202 115 258,43 | -206 563 008,60 | 4 447 750,17 | 102,20 |
Toimintamenojen määrärahaan sisältyy määrärahan keskeisiä siirtoja 92.842,43 euroa ja talousarviomuutos 86.502.106,00 euroa. Talousarvion nettopoikkeama on 4.447.750,17 euroa (2,2 %).
Käyttötalousosan toteutuminen menolajeittain
Menot/menolaji | Ta 2010 | Tp 2010 | Poikkeama +/- | % |
01-03 Palkat | 100 185 270,97 | 103 017 427,69 | -2 832 156,72 | 102,83 |
(Tp 2010 sis. |
|
|
|
|
02 Henkilösivukulut | 28 800 811,46 | 29 502 709,41 | -701 897,95 | 102,44 |
04 Materiaalin ostot | 4 702 705,00 | 5 006 402,63 | -303 697,63 | 106,46 |
05 Palvelujen ostot | 30 365 467,00 | 30 614 543,63 | -249 076,63 | 100,82 |
06 Asiakaspalvelujen ostot | 12 262 052,00 | 12 156 080,10 | 105 971,90 | 99,14 |
07 Vuokrat ja yhtiövastikkeet | 466 618,00 | 1 104 270,36 | -637 652,36 | 236,65 |
08 Avustukset | 13 268 500,00 | 13 651 666,43 | -383 166,43 | 102,89 |
17 Varastojen muutos |
| -315,93 | 315,93 |
|
21 Muut menot | 345 199,00 | 478 402,63 | -133 203,63 | 138,59 |
22 Sisäiset vuokrat | 30 428 972,00 | 30 046 538,68 | 382 433,32 | 98,74 |
28 Markkinointi | 2 600,00 | 28 659,23 | -26 059,23 | 1 102,28 |
Yhteensä | 220 828 195,43 | 225 606 384,86 | -4 778 189,43 | 102,16 |
Henkilöstökulut ylittyivät kokonaisuutenaan 3.534.054,67 euroa.
Materiaalien ostoissa suurimmat ylitykset syntyivät it-laitteissa (-103.723,67 €), muissa materiaaleissa (-83.658, 16 €), opetusvälineissä (-73.303,39 €) ja sähkömenoissa (-75.834,53 €). Osa it-laitehankinnoista ja muun materiaalin ylityksistä on katettu hankerahoituksella. Kalustemenojen säästö oli 151.134,98 euroa.
Palvelujen ostoissa ylittyivät matkustus- ja kuljetuspalvelut (-223.078,85 €) ja siivous (-172.319,63 €). Asiantuntijapalvelut jäivät alle budjetoidun 100.831,53 euroa. Tälle menolajille on talousarvioissa kohdennettu pääosin hankkeiden omarahoitusosuudet, mutta toteumat ovat eri menotileillä. Säästöä syntyi myös it-palveluissa (112.480,50 €), joka aiheutui pääosin perus-it-veloituksen tasauksesta. Joulukuun kuukausiveloitus toteutettiin puolet suunniteltua kuukausiveloitusta pienempänä.
Asiakaspalvelujen ostoissa säästyi 105.971,90 euroa. Säästöä syntyi päivähoitopalveluista/palveluseteleistä 308.199,43 euroa ja vastaavasti kotikuntakorvaukset ylittyivät 150.831,49 euroa.
Vuokrien ylitystä tuli rakennusten ja huoneistojen vuokrissa (369.317,06 €), joka johtui kirjanpitokäytännön muutoksesta. Osa sisäisistä vuokrista kirjautuu tälle menolajille. It-laitteiden vuokrat ylittyivät 165.475,98 euroa ja muut vuokrat 120.652,39 euroa.
Avustukset ylittyivät 383.166 € ja se toteutui melkein kokonaisuudessaan varhaiskasvatuksessa.
Sekalaiset menot ylittyivät 133.203,63 euroa. Näistä varhaiskasvatuksen luottotappiot 89.876,45 euroa ja perusopetuksen ja lukiokoulutuksen korvaukset 70.661,79 euroa.
Käyttötalousosan toteutuminen tulolajeittain:
Tulot/tulolaji | Ta 2010 | Tp 2010 | Poikkeama +/- | % |
50 Myyntitulot | 8 245 605,00 | 6 938 815,33 | 1 306 789,67 | 84,15 |
51 Maksutulot | 8 509 180,00 | 8 114 689,36 | 394 490,64 | 95,36 |
52 Vuokrat | 32 200,00 | 51 174,43 | -18 974,43 | 158,93 |
60 Tuet ja avustukset | 626 537,00 | 2 312 066,02 | -1 685 529,02 | 369,02 |
61 EU-tuet | 29 000,00 | 288 874,60 | -259 874,60 | 996,12 |
67 Muut tulot | 1 270 415,00 | 1 337 756,52 | -67 341,52 | 105,30 |
Yhteensä | 18 712 937,00 | 19 043 376,26 | -330 439,26 | 101,77 |
Myyntituotot eivät toteutuneet budjetoidusti, koska kotikuntakorvaustulot alittuivat 1.176.834,40 euroa.
Maksutulojen toteuma alittui hoitopäivämaksuissa 319.892,72 euroa.
Tuet ja avustukset sekä EU-tuet sisältävät budjetoimattomia mm. OPH:n myöntämiä avustuksia yhteensä 1.945.403, 62 euroa, jotka osaltaan kattavat menojen ylityksiä.
Muihin tuloihin sisältyy ylityksenä henkilökunnan ruokailun luontoisetuun liittyvä tuloerä (74.691,28 €), joka on menona henkilöstökuluissa eikä sillä ole nettovaikutusta.
Investointiosan toteutuminen
Investoinnit ovat toteutuneet suunnitellusti.
Investointiosa Kohderyhmä | TA 2010 Menot | Toteutunut 31.12.2010 | Tot. % |
2401010 Ensikertainen kalustaminen | 400 000,00 | 373 086,81 | 93,27 |
Yhteensä | 400 000,00 | 373 086,81 | 93,27 |
Investointiosa (1000 €) | TA 2010 Tulot | Toteutunut 31.12.2010 | Tot. % |
2401010 Ensikertainen kalustaminen |
|
|
|
Yhteensä | 0,00 | 0,00 |
|
Netto | -400 000,00 | -73 086,81 | 93,27 |
Oheismateriaali 1 Toiminnan ja talouden vuosiraportti 2010
Kasvatus- ja opetustoimen johtaja Timo Jalonen:
Ehdotus Varhaiskasvatus- ja opetuslautakunta merkitsee opetustoimen vuoden 2010 tilinpäätöksen tiedokseen.
PäätösEsittelijä muutti ehdotusta siten, että koulujen valmistumisvuodet poistetaan toiminnan ja talouden suunnitteluraportista.
Ehdotus hyväksyttiin.
Jakelu
ilmKeskushallinto, talousasiat
ilmRevisiotoimisto
ilmTarkastuslautakunta 2009-2012
ilmTilintarkastajat