Revisiotoimisto 21.8.2020:

Kaupunginhallitus on kokouksessaan 18.6.2020 § 289 käsitellyt taloussuunnitelman päivittämistä.

Kaupunginhallitukselle on esitetty, että vallitsevan taloustilanteen takia toimialat käynnistävät viipymättä toimenpiteitä, joilla voidaan pienentää toimintamenoja. Tämän lisäksi on todettu, että suunnittelulukujen muodostaminen taloussuunnittelun tueksi on tässä vaiheessa vaikeaa. Toimialat voivat kuitenkin käynnistää talouden suunnittelun ja käyttää tavoitetasona voimassa olevaa taloussuunnitelmaa.

Kaupunginhallituksen esittelytekstin mukaan:

” Vuodelle 2020 kohdentuvat toimenpiteet

Toimintakatteen kasvun hillitsemiseksi toimialojen tulee toimialajohtajan johdolla jatkaa suunniteltujen kehittämistoimenpiteiden toteuttamista, mikäli niiden arvioidaan vaikuttavan positiivisesti kaupungin taloudelliseen asemaan. Tämän lisäksi tulee käynnistää uusien toimintamenoja pienentävien toimenpiteiden valmistelu.

Kaikkien toimialojen tulee käyttää erittäin tiukkaa tarveharkintaa sijaisten ja tilapäisen työvoiman palkkaamisessa. Loppuvuoden palvelu- ja tavarahankinnat rajoitetaan vain päivittäisessä palvelutuotannossa ehdottomasti tarvittaviin. Toimialojen tulee suosia talkoovapaiden antamista, mikäli se on mahdollista ilman sijais- ja ylityökustannuksia. Mahdollisten raskaampien toimenpiteiden tarve arvioidaan vuoden toisen osavuosikatsauksen yhteydessä.

Vuodelle 2021 kohdentuvat toimenpiteet ja talousarvion valmistelu

Vallitsevan tilanteen takia suunnittelulukujen määrittämiselle ei ollut keväällä vielä valmiutta. Tavoitteena on tuoda vuosien 2021-2024 taloussuunnitelman suunnitteluluvut kaupunginhallituksen käsittelyyn elokuussa. Tässä vaiheessa on kuitenkin jo selvää, että palvelujen lisäämiseen tai laadun parantamiseen ei ole mahdollisuutta.

Toimialojen tulee aloittaa vuoden 2021 talousarvion valmistelu voimassa olevaan taloussuunnitelmaan kirjatuilla tavoitteilla ja vain lakisääteisiä muutoksia voidaan harkita hyväksyttäväksi. Lähtökohtana tulee käyttää taloussuunnitelmavuodelle 2021 asetettua tavoitetta.

Mahdolliset ylitystarpeet sekä talouteen positiivisesti vaikuttavat toimenpiteet käsitellään ensin virkavalmistelussa kaupunginjohtajan johdolla ja päätöksentekoon niitä voidaan tuoda vasta tämän jälkeen.”

Kaupunginhallitus on päättänyt ehdotuksen mukaan, että

•kaikkien toimialojen tulee käyttää erittäin tiukkaa tarveharkintaa sijaisten ja tilapäisen työvoiman palkkaamisessa,

•loppuvuoden palvelu- ja tavarahankinnat rajoitetaan vain päivittäisessä palvelutuotannossa ehdottomasti tarvittaviin,

•toimialojen tulee suosia talkoovapaiden antamista, mikäli se on mahdollista ilman sijais- ja ylityökustannuksia,

•mahdollisten muiden säästötoimenpiteiden tarve arvioidaan vuoden 2020 toisen osavuosikatsauksen yhteydessä,

•toimialojen tulee toimialajohtajan johdolla jatkaa suunniteltujen taloudelliseen asemaan positiivisesti vaikuttavien toimenpiteiden toteuttamista ja käynnistää uusien toimenpiteiden valmistelu,

•toimialojen tulee etsiä uusia säästötoimenpiteitä ja arvioida ei-lakisääteisten palveluiden laajuus toimialalla ja

•vuoden 2021 talousarvion valmistelun lähtökohtana käytetään voimassa olevaan taloussuunnitelmaan kirjattua vuoden 2021 tavoitetta, mutta toimielinkohtaisia painotuksia voidaan tarkistaa kaupunginjohtajan johdolla.

Oheismateriaali 1Kh 18.6.2020 § 289: Taloussuunnitelman päivittäminen

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus        Tarkastuslautakunta päättää merkitä kaupunginhallituksen päätöksen taloussuunnitelman päivittämisestä tiedoksi.