Revisiotoimisto 15.5.2020:

Talousjohtaja Valtteri Mikkola ja konsernilaskentapäällikkö Merja Vuorinen, talous ja rahoitus 8.4.2020:

”Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2020 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan normaalisti raportointijaksolta 1.1.–31.3.2020. Koronavirustilanteen takia ensimmäinen raportti laaditaan poikkeuksellisesti 1.1. – 30.4.2020 tilan­teesta. Häiriötilan johtoryhmän sähköpostiviesti 30.3.2020 klo 11:00.

Koronavirusepidemia tulee vaikuttamaan kuntatalouteen monilla tavoin tänä vuonna. Kuntien tuloja vähentäviä vaikutuksia tulee kohdistumaan ainakin kunnallisveroon, yhteisöveroon sekä maksutuottoihin (sosiaali- ja terveyspalvelut, varhaiskasvatus, kulttuuri, liikunta ja joukkoliikenne). Menoja lisääviä vaikutuksia tulee kohdistumaan mm. henkilöstökuluihin, hoitotarvikkeisiin, laboratoriotutkimuksiin, lisätilatarpeisiin, työllisyysmenoihin, täydentäviin toimeentulotukimenoihin, ICT-lisämenoihin, erityissairaanhoidon lisäkustannuksiin ja luottotappioihin. Vaikutusten huomioon ottaminen ennusteisiin tulee olemaan hieman helpompaa huhtikuun lopun tilanteesta kuin mitä se olisi ollut maaliskuun lopun tilanteessa.

Osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä ennusteen taloudellisten tavoitteiden ja henkilöstötavoitteiden toteutumisesta.

Strategisten sopimusten (toiminnallisten tavoitteiden) noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevien määräysten (kh 19.12.2019 § 504) mukaan kaupunginhallitukselle annettava ensimmäinen ja kolmas osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä henkilöstötavoitteiden toteutumisen.”

----------

pe 15.5.2020 klo 12

Käyttötalouden, tuloslaskelman muiden erien sekä investointitilausten ennustetiedot tallennettu SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään.

ti 19.5.2020 klo 16.00  

Toimialojen diaesitykset tallennettu Dotkuun

ke 20.5.2020

Toimielinten ehdotukset talousarviomuutoksista lähetetty kh:lle

to 28.5.2020

Osavuosikatsaus 1/2020 talousdiat ja toimialaselvitykset valmiit johtoryhmän käsittelyyn

ma 1.6.2020

Osavuosikatsauksen esityslista listatiimille

ti 2.6.2020

Osavuosikatsaus kaupunginjohtoryhmässä

ke 3.6.2020

Osavuosikatsaus 1/2020 dia-sarja ja esityslistateksti valmis

ma 8.6.2020 

Osavuosikatsaus kaupunginhallituksessa

ma 15.6.2020

Osavuosikatsaus kaupunginvaltuustossa

Oheismateriaali 1               Konsernihallinto, talous ja rahoitus, ohje 8.4.2020, diaari 4177-2020 (02 02 02)

Tarkastuslautakunnan osalta riittää, että ennusteluvut vuoden 2020 määrärahan käytöstä on syötetty SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään eikä muita esityksiä tai selvityksiä tarvitse esittää. Tarkastuslautakunnan vuoden 2020 menojen ja tulojen 1. toteutumisennuste on tallennettu SAP/BPC järjestelmään 13.5.2020.

Liite 1                                  Tarkastuslautakunnan menojen ja tulojen 1. toteutumisennuste, (BPC-raportti), ulkoiset erät

Liite 2                                  Tarkastuslautakunnan menojen ja tulojen 1. toteutumisennuste, (BPC-raportti), sisäiset erät

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus        Tarkastuslautakunta päättää merkitä lautakunnan vuoden 2020 talousarvion menojen ja tulojen 1. toteutumisennusteen tiedokseen.