Revisiotoimisto 5.9.2012:

Vuoden 2013 talousarvio ja vuosien 2013 - 2016 taloussuunnitelma laaditaan pohjautuen kaupunginvaltuuston hyväksymiin strategisiin ohjelmiin. Kaupunginjohtajan antamissa talousarvion laadintaohjeissa ja kaupunginhallituksen hyväksymissä hallintokuntakohtaisissa ohjelukumitoituksissa esitetään ne yleiset linjaukset ja periaatteet, joita talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelussa noudatetaan. Seuraavan talousarvion ja ta­loussuunnitelman kokoamiseen vaikuttaa merkittävästi organisaatiomuutokset, jotka tulevat voimaan vuoden 2013 alusta alkaen. Talousarvion määrärahojen ja tuloarvioiden budjetoinnissa käytetään toista kertaa SAP BPC -sovellusta. Talousarvion rakenne muuttuu toimintamallihankkeen myötä. Toimintamallihankkeessa uusitaan säännöstö kokonaisuudessaan, luodaan uudet toimialat, uudistetaan keskushallinto ja konsernirakenne. Talousarviota muuttaa myös Turun sataman muuttuminen liikelaitoksesta Turku-konserniin kuuluvaksi uudeksi yhtiöksi. Hallintokuntien tulee antaa omat esitykset talousarvioiksi ja taloussuunnitelmaksi 14.9.2012 mennessä.

Kaupunginhallitus on 25.6.2012 § 336 päättänyt hyväksyä lauta- ja johtokunnille tarkistetut suunnitteluluvut vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 - 2016 taloussuunnitelman valmistelua varten päätöksen liitteen 1 mukaisesti.

Tarkastuslautakunta / Tarkistetut suunnitteluluvut 2013 - 2016:

Revisiotoimiston kevään 2012 ohjelukuesitys Tarkastuslautakunnan tulosalueelle:

Toimielimen TLK/Tarkastuslautakunta kustannuspaikan 10200 koskeva talousarvioehdotus sisältää tarkastuslautakunnasta, ulkopuolisten tilintarkastajapalvelujen hankinnasta ja lautakunnan alaisesta revisiotoimistosta aiheutuvat toimintamenot. Vuoden 2013 aikana toimii osittain yhtäaikaisesti kaksi lautakuntaa. Vuonna 2012 on kaupunginjohtajan päätöksellä siirretty revisiotoimiston toimistosihteerin vakanssi määrärahoineen keskushallinnon talouden vastuualueelle ja vastaavasti keskushallinnon sisäisen tarkastuksen tarkastuspäällikön vakanssi määrärahoineen revisiotoimistoon. Siirroilla on vaikutusta varattaviin palkkamäärärahoihin. Myös tilintarkastuspalvelujen kilpailuttamisen yhteydessä on varauduttu mahdolliseen hintatason muutokseen. Nämä on huomioitu arvioitaessa vuosien 2013 - 2016 taloussuunnitelmalukuja.

Revisiotoimisto esittää vuoden 2013 talousarvioehdotukseksi ja vuosien 2013 - 2016 taloussuunnitelmaksi toimielimen TLK/tarkastuslautakunta kustannuspaikan 10200 osalta seuraavaa:

Liite 1                                  Toimielin Tarkastuslautakunta: Talousarvio ja -suunnitelmaehdotus 2013 - 2016, Hallintokunnan tavoitteet ja perustelut

Liite 2                                  TLK/Tarkastuslautakunta: Vuoden 2013 talousarviota koskevat käyttötalouden toimintatuotot ja -kulut sekä vuosien 2014 - 2016 taloussuunnitelmaluvut (BPC Käyttötalousosan raportti)

Esityslistan liitteenä jaetaan revisiotoimistossa laadittu taulukko Tarkastuslautakunta TA 2012 / TA 2013 vertailu.

Oheismateriaali 1               Tarkastuslautakunta TA 2012 / TA 2013 vertailu

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus        Tarkastuslautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle edelleen kaupunginvaltuustolle esitettäväksi revisiotoimiston valmisteleman ehdotuksen tarkastuslautakunnan vuoden 2013 talousarvioksi ja vuosien 2013 - 2016 ta­loussuunnitelmaksi.

Lisäksi tarkastuslautakunta päättää, että pöytäkirja tämän pykälän osalta tarkastetaan tässä kokouksessa.