Talouden vastuualue, talousarviopäällikkö Heikki Silpola 16.6.2011:

Hallintokuntien käyttöön on laadittu keskushallinnossa talousarvion ja ta­loussuunnitelman valmistelua koskevat laadintaohjeet ja periaatteet.

Ohjeet ja käyttöön otettavat lomakkeet löytyvät NeTkusta: Hallinto (intra)/Ohjeet, säännöt ja sopimukset/Taloudenpitoa koskeva ohjeisto.

Alfa-hankkeen antamat SAP BPC ohjeet löytyvät NeTkusta: Hallinto (intra)/ Tietohallinto ja -järjestelmät/Käytössä olevat tietojärjestelmät/Alfa BPC taloussuunnittelu.

Oheismateriaali 1              Turun kaupungin vuoden 2012 talousarvioehdotuksen ja vuosien 2012 - 2015 taloussuunnitelmaehdotuksen laadintaohjeet ja periaatteet (pdf-tiedosto, vain sähköisenä)

Ohjeiden mukaan vuoden 2012 talousarvio ja vuosien 2012 - 2015 taloussuunnitelma laaditaan pohjautuen kaupunginvaltuuston hyväksymiin strategisiin ohjelmiin. Kaupunginjohtajan antamissa talousarvion laadintaohjeissa ja kaupunginhallituksen hyväksymissä hallintokuntakohtaisissa ohjelukumitoituksissa esitetään ne yleiset linjaukset ja periaatteet, joita talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelussa noudatetaan. Uuden talousarvion ja ta­loussuunnitelman kokoamiseen vaikuttaa myös merkittävästi talouden ja toiminnan tietojärjestelmien uudistaminen (Alfa-projekti). Talousarvion määrärahojen ja tuloarvioiden budjetoinnissa käytetään ensimmäistä kertaa SAP-BPC -sovellusta. Sovelluksen käytöstä annetaan erikseen omat ohjeet ja järjestetään tarvittava koulutus.

Talousarvion rakenteeseen tulee muutoksia vuoden 2012 alusta alkaen neljän liikelaitoksen aloittaessa kolmena uutena Turku-konserniin kuuluvana yhtiönä.

Hallintokuntien tulee antaa omat esitykset talousarvioiksi ja taloussuunnitelmaksi 16.9.2011 mennessä.

Kaupunginhallitus on 20.6.2011 § 317 päättänyt hyväksyä lauta- ja johtokunnille ohjeluvut vuoden 2012 talousarvion valmistelua varten. Lisäksi kaupunginhallitus on päättänyt, että lauta- ja johtokuntien tulee palauttaa ta­lousarvioesityksensä 16.9.2011 mennessä.

Oheismateriaali 2              Kh 20.6.2011 § 317: Hallintokunnille annettavat ohjeluvut vuoden 2012 talousarvion valmistelua varten

Oheismateriaali 3              Kh 20.6.2011 § 317 Liite1: Ohjeluvut lauta- ja hallintokunnille

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus       Tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedoksi keskushallinnon hallintokuntien käyttöön laatimat Turun kaupungin vuoden 2012 talousarvioehdotuksen ja vuosien 2012 - 2015 taloussuunnitelmaehdotuksen laadintaohjeet ja periaatteet sekä kaupunginhallituksen 20.6.2011 § 317 päätöksen hallintokunnille annettavista ohjeluvuista vuoden 2012 ja vuosien 2012 - 2015 taloussuunnitelman valmistelua varten.

Lisäksi tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedokseen revisiotoimiston asiaan liittyvän selostuksen ja todeta, että tarkastuslautakunta käsittelee ta­lousarvioehdotuksensa 13.9.2011 pidettävässä kokouksessaan.