Revisiotoimisto 8.9.2010:

 

Vuoden 2011 talousarvion laadintaprosessi poikkeaa huomattavasti aikaisempien vuosien talousarvioiden laadinnasta. Merkittäviä muutoksia tuovat kaupunginvaltuuston vahvistamat uudet kehittämisohjelmat. Talousarviossa tullaan huomioimaan eri kehittämisohjelmissa esitettyjä tavoitteita. Vuodelle 2011 ajoittuu myös kaksi suurempaa organisaatiomuutosta. Varhaiskasvatus siirtyy peruspalvelulautakunnasta opetuslautakunnan alaisuuteen 1.8.2010 alkaen ja opetuslautakunnan ja ammattiopetuslautakunnan toimintoja järjestellään uudella tavalla. Muutamissa hallintokunnissa on siirrytty sopimusohjaukseen, joka kytkeytyy tiiviisti talousarvion valmisteluprosessiin. Vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011 - 2014 taloussuunnitelman määrärahat tullaan budjetoimaan uudella Sap -taloussuunnitteluohjelmalla. Ohjelmamuutos tulee ensimmäisenä vuonna teettämään ylimääräistä työtä ja vaatii opettelua.

 

Turun kaupungin vuoden 2011 talousarvioehdotuksen ja vuosien 2011 - 2014 taloussuunnitelmaehdotuksen valmistelua koskevien teknisten ohjeiden mukaan hallintokuntien ja liikelaitosten talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotusten tulee olla valmiit 17.9.2010. Kaikki talousarvio- ja suunnitelmaesitykseen vaadittavat erilliset talousarviolomakkeet, jotka eivät ole SAP BPC:n järjestelmästä suoraan saatavissa, tulee olla täytettyinä ohjeiden mukaan ja mahdolliset lautakunta ja johtokuntakäsittelyssä tehdyillä muutoksilla korjattuina. Talousarvio- ja taloussuunnitelmaesitys tulee olla tallennettuna Joutsen-järjestelmään.

 

Kaupunginhallitus päättää lopullisesti talousarvioehdotuksesta kokouksessa 25.10.2010 ja kaupunginvaltuuston talousarviokäsittely on 29.11.2010.

 

Kaupunginvaltuusto on 31.5.2010 § 94 päättänyt hallintokunnille annettavista ohjeluvuista vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011 - 2014 taloussuunnitelman valmistelua varten.

 

Tarkastuslautakunnan osalta luvut ovat seuraavat:

 

Peruskaupungin hallintokuntien ohjeluvut 2011 – 2014

 

Toimielin	TA 2010	Ohjeluku 2011	muutos %-2011/2010	ohjeluku 2012	ohjeluku 2013	ohjeluku 2014 (kasvu 1 %)
1 03 Tarkastuslautakunta	-638	-647	1,4	-647	-647	-653

 

 

Tietojärjestelmän muutoksen yhteydessä on määritelty uusi tilikartta, joka noudattaa kuntaliiton suositusta. Hallintokunnat laativat omat talousarvio- ja suunnitelmaehdotuksensa uuden tilikartan mukaisille talousarvion syöttöpohjille.

 

Kustannuspaikan TLK 10200 TLK/Tarkastuslautakuntaa 1002 koskeva talousarvioehdotus sisältää tarkastuslautakunnasta, ulkopuolisten tilintarkastajapalvelujen hankinnasta ja lautakunnan alaisesta revisiotoimistosta aiheutuvat toimintamenot.

 

Revisiotoimisto esittää vuoden 2011 talousarvioehdotukseksi ja vuosien 2011 - 2014 taloussuunnitelmaksi tarkastuslautakunnan talousarvioluvun 10200 osalta seuraavaa:

 

Liite 1                                 Määrärahat ja tuloerät, 10200 Tarkastuslautakunta

Liite 2                                 Talousarvio ja -suunnitelmaehdotus 2011 - 2014, Tarkastuslautakunta

Liite 3                                 Vuotta 2011 koskevat käyttötalouden toimintatuotot ja -kulut, 10200 Tarkastuslautakunta

 

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

 

Ehdotus       Tarkastuslautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle edelleen kaupunginvaltuustolle esitettäväksi revisiotoimiston valmisteleman ehdotuksen tarkastuslautakunnan vuoden 2011 talousarvioksi ja vuosien 2011 - 2014 taloussuunnitelmaksi.

Lisäksi tarkastuslautakunta päättää, että pöytäkirja tämän pykälän osalta tarkastetaan tässä kokouksessa.