Keskushallinnon talouden vastuualue on lähettänyt lauta- ja johtokunnille sekä erillisille virastoille ja laitoksille 30.6.2010 päivätyn ohjekirjeen asiassa:

 

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2010 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt, että toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kaksi kertaa. Toteutumisraportit tehdään heinäkuun lopun tilanteen ja talousarviovuoden lopun tilanteen mukaan.

 

Kaupunginhallituksen 8.2.2010 § 98 hyväksymän konserniohjeen mukaan liikelaitoksen valvontavastuuhenkilö raportoi kaupunginhallituksen konsernijaostolle liikelaitosten toiminnasta ja tuloksesta vähintään kerran vuodessa tilinpäätöksen lisäksi ja aina kun liikelaitoksen toimintaan liittyy olennaisia poikkeamia kaupungin määrittämistä tavoitteista. Liikelaitosten valvontavastuuhenkilönä toimii liikelaitoksen sektorin apulaiskaupunginjohtaja. Konsernijaostolle erikseen raportoitavat tiedot kerätään samanaikaisesti toiminnan ja talouden seurantaraportin tietojen keräämisen yhteydessä.

 

Toiminnan ja talouden seurantaraportti tulee antaa kaupunginhallituksen käsittelyyn kuuden viikon sisällä raportointikauden päättymisestä ja raportointiin tulee sisällyttää lautakuntien selvitykset sekä kaupunginjohtajan ja apulaiskaupunginjohtajien niiden johdosta antamat lausunnot, mikäli raportti lautakunnan osalta poikkeaa kaupunginvaltuuston vahvistamasta talousarviosta ja taloussuunnitelmasta. Raportti viedään kaupunginhallituksen käsittelyyn 13.9.2010. Liikelaitosten toiminnan ja talouden seurantaraportti, sisältäen sitovien tavoitteiden seurannan ja ennusteen lisäksi talousarviokirjassa olevien toimintatietojen ja taloudellisten tunnuslukujen toteutumis- ja ennustetiedot, viedään konsernijaoston käsittelyyn 8.9.2010.

 

Talousasioissa on koottu hallintokuntia ja liikelaitoksia varten pohjat, joihin toiminnan toteutumisen seurantatiedot ja talouden toteutumisen ennustetiedot merkitään. Hallintokuntien raporttipohjia on lyhennetty siten, että strategista kehystä, toimintaympäristön muutoksia ja toimitiloja koskevat osuudet on jätetty pois. Nämä kohdat voi tarvittaessa katsoa talousarviokirjasta (www.turku.fi/talousarvio). Liikelaitoksille on tehty raporttipohja, johon on sitovien tavoitteiden lisäksi otettu taloudellisista tunnuslukutavoitteista kohta liikeylijäämä/-alijäämä + poistot. Vuosiraporttiin pohjat tehdään talousarviokirjan mukaisina. Lisäksi liikelaitoksille on tehty raporttipohjat, jolla kerätään tiedot konsernijaostolle laadittavaa erillistä raporttia varten.

 

Toiminnan seurannan lomakkeet (word-lomake) ja talouden ennustelomakkeet (excel-lomake) tulee palauttaa sähköpostitse viimeistään maanantaina 23.8.2010 osoitteeseen talousasiat.keskushallinto@turku.fi. Hallintokuntien ja liikelaitosten lomakkeista tulee lähettää kopio ao. apulaiskaupunginjohtajan avustajalle ja sektorin controllerille.

 

Liite 1                                 Tarkastuslautakunnan toiminnan ja talouden seurannan raportti 1.1.-31.7.2010

 

Liite 2                                 1 03 Tarkastuslautakunta: Vuoden 2010 talousarvion tulojen ja menojen toteutumisennuste

 

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

 

Ehdotus       Tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedoksi tarkastuslautakunnan toiminnan ja talouden seurantaraportin vuoden 2010 heinäkuun lopun tilanteesta ja ennusteen 31.12.2010.