Revisiotoimisto 9.9.2009:

 

Turun kaupungin vuoden 2010 talousarvioehdotuksen ja vuosien 2010-2012 taloussuunnitelmaehdotuksen valmistelua koskevien teknisten ohjeiden mukaan lauta-/johtokuntien tulee valmistella omat talousarvioesityksensä kaupunginhallitukselle 18.9.2009 mennessä. Kaupunginhallitukselle toimitettavat toimielinten talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotukset laaditaan määrämuotoisena annettuja osittain esitäytettyjä lomakepohjia hyväksi käyttäen. Kaupunginhallitus päättää lopullisesti talousarvioehdotuksesta 2.11.2009 ja kaupunginvaltuuston talousarviokäsittely on 30.11.2009.

 

Turun kaupungin vuoden 2010 talousarvioehdotuksen ja vuosien 2010-2012 taloussuunnitelmaehdotuksen valmistelua koskevat tekniset ohjeet

5 Luku, TALOUSARVIO- JA TALOUSSUUNNITELMAEHDOTUKSEN LAADINTA:

”Talousarvion ja taloussuunnitelman laatimiseksi on annettu hallintokuntakohtaiset ohjeluvut. Ohjeluvuissa on huomioitu pohjana tämän vuoden lisätalousarvion yhteydessä vahvistettu taloussuunnitelmaluku vuodelle 2010. Lisäksi on huomioitu Kela-maksun poisto ja muutokset muissa sosiaalivakuutusmaksuissa. Lisäksi talousohjelman toteuttamisesta on laskettu eurovaikutuksia ohjelukuun. Liikelaitosten osalta ohjelukuna käytetään liikeylijäämää lisättynä poistoilla. Talousarvioon otetaan kuitenkin mukaan sitovana elementtinä vain korvaus peruspääomasta. Hallintokunnat laativat oman talousarvioehdotuksensa siten, että annettu ohjeluku asettaa hallintokunnalle sen nettomenon ylärajan, jota ei voida ylittää tai nettotulotavoitteen, joka on vähintään saavutettava.

Hallintokuntakohtaiset ohjeluvut työvoiman tavoitetasoista käsittelee kaupunginhallituksen hallintojaosto.”

 

Tarkastuslautakunnan osalta luvut ovat seuraavat:

 

HALLINTOKUNTAKOHTAISET OHJELUVUT VUOSILLE 2010 -2012 (1.000 EUROA)
Laskentaperusteet sarakkeittain Sarake OIKAISTU TP 2006; määrärahan keskeiset siirrot palautettu Kh:lle Sarake OIKAISTU TP 2007; määrärahan keskeiset siirrot palautettu Kh:lle Sarake OIKAISTU TP 2008; palkankorotusvaraus 1 04:stä osoitettuna bruttohallintokunnille -8.433.725, khn oma osuus 251.675 = 8.182.050, typysiirto 326.158 ja erityisas.tuntija 19.500 soskessa, muut mks:t palautettu Kh:lle, Katerinki siirretty 184:n, Palvelumaksu ja Tekpan eläkkeet Khssa TA 2009; Linnateatterin ja Musiikkijuhlasäätiön avustukset 104:sta 156:een (yht. 386.000), sis. lisätalousarviomuutokset jatkotoimenpiteineen TS 2010; kela-maksun poisto täysimääräisenä sekä It-rahoitusmallin vaikutukset otettu huomioon, erityiskoululaiset (65.000) sotesta nuorisoon; ei sis. lisätalousarvion jatkotoimenpiteiden vaikutusta, SIS. TALOUSOHJELMA TS 2011; edellinen alkuper. ts 2011 prosenteilla korotettuna (ei sis. Ita:n jatkotoimenpiteiden vaikutusta), SIS. TALOUSOHJELMA TS 2012; kuten 2011, SIS. TALOUSOHJELMA
TOIMIELIN		OIKAISTU TP 2006	OIKAISTU TP 2007	OIKAISTU TP 2008	TA 2009 (sis. TAM 30.3. ja jatkot.)	Vuosi 2010	Vuosi 2011	Vuosi 2012
HALLINTO
1 03 Tarkastuslautakunta.	T	3	5	0	0
	M	518	539	572	689
	N	-515	-534	-572	-689	-610	-610	-610
	Kasvu-%:t 0,8		3,7	7,2	20,4	-11,3	0,0	0,0

 

 

Kaupunginvaltuuston päätökseen 16.6.2008 § 160 (Turun kaupungin talousohjelma ja omistajapolitiikka) perustuen talouden vastuu-alue on yhteistyössä sektoreiden kanssa laatinut ehdotukset talousohjelmaksi ja omistajapolitiikaksi. Kaupunginhallitus päätti 16.6.2009 § 364 esittää kaupunginvaltuustolle, että talousohjelmassa esitetyt linjaukset hyväksytään otettavaksi huomioon vuoden 2010 talousarvion ja vuosien 2010-2012 taloussuunnitelman valmistelussa. Omistajapolitiikkaa koskevalta osin asia päätettiin palauttaa uudelleen valmisteltavaksi. - Kaupunginvaltuusto päätti 22.6.2009 § 172 (diaari 6681-2009) Talousohjelmasta ja talouden mitoituksista vuosille 2010-2012.

 

Lukua 1 03 koskeva talousarvioehdotus sisältää tarkastuslautakunnasta, ulkopuolisten tilintarkastajapalvelujen hankinnasta ja lautakunnan alaisesta revisiotoimistosta aiheutuvat toimintamenot.

 

Revisiotoimisto esittää vuoden 2010 talousarvioehdotukseksi ja vuosien 2010-2012 taloussuunnitelmaksi tarkastuslautakunnan talousarvioluvun

1 03 osalta seuraavaa:

 

Liite 1                                 Määrärahat ja tuloerät, 1 03 Tarkastuslautakunta
(Excel)

 

Liite 2                                 Talousarvio ja -suunnitelmaehdotus 2010-2012, Tarkastuslautakunta
(Word)

 

Liite 3                                 Vuotta 2010 koskeva meno- ja tulolajikohtainen talousarvio, 1 03 Tarkastuslautakunta
(Excel)

 

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

 

Ehdotus       Tarkastuslautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle edelleen kaupunginvaltuustolle esitettäväksi revisiotoimiston valmisteleman ehdotuksen tarkastuslautakunnan vuoden 2010 talousarvioksi ja vuosien 2010-2012 taloussuunnitelmaksi.

Lisäksi tarkastuslautakunta päättää, että pöytäkirja tämän pykälän osalta tarkastetaan tässä kokouksessa.