Revisiotoimisto 22.4.2025:

​Talousjohtaja Valtteri Mikkola ja konsernilaskennanpäällikkö Merja Vuorinen, strateginen talousohjaus:

​Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.

​Kaupunginvaltuusto on vuoden 2025 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Osavuosikatsaukset sisältävät talouden sekä pormestariohjelman tavoitteiden ja talousarviolausekkeiden katsaukset. Lisäksi tarvittaessa raportoidaan sopeuttamisohjelman tavoitteiden toteutumisesta. Ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.-31.3.

​Toimintasuunnitelmien noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevien määräysten (Kh 19.12.2024 § 425 liite 2) mukaan kaupunginhallitukselle annettavat osavuosikatsaukset sisältävät talouden katsauksen sekä talous- ja henkilöstötavoitteiden toteutumisennusteen. Ko. määräysten mukaan kaupunginhallitukselle raportoidaan arviot kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden, talousarviolausekkeiden ja sopeuttamisohjelman tavoitteiden toteutumisesta. Ohjeilla määrätään siitä, miten toimintasuunnitelmassa asetetut tavoitteet ja toimenpiteen sitovat kaupungin viranomaisia kaupunginhallitukseen nähden.

----------

​Aikataulut

Pe 11.4.2025

Käyttötalouden ja tuloslaskelman muiden erien viimeinen tallennuspäivä SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään

​Ke 24.4.2025

Toimielinten ehdotukset talousarviomuutoksista lähetetty kh:lle.

​Ma 12.5.2025

Osavuosikatsaus kaupunginvaltuustossa

Oheismateriaali 1​Konsernihallinto, talousohjaus, ohje 19.3.2025, diaari 2149-2025 (02 02 02)

​

Tarkastuslautakunnan osalta riittää, että ennusteluvut vuoden 2025 määrärahan käytöstä on syötetty SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään eikä muita esityksiä tai selvityksiä tarvitse esittää. Tarkastuslautakunnan vuoden 2025 menojen ja tulojen 1. toteutumisennuste on tallennettu SAP/BPC järjestelmään 10.4.2025.

Liite 1​Tarkastuslautakunnan menojen ja tulojen 1. toteutumisennuste, (BPC-raportti)

​​Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus​Tarkastuslautakunta päättää merkitä lautakunnan vuoden 2025 talousarvion menojen ja tulojen 1. toteutumisennusteen tiedokseen.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.