Revisiotoimisto 25.9.2023:

Talousjohtaja Valtteri Mikkola ja konsernilaskennanpäällikkö Merja Vuorinen, strateginen talousohjaus 24.5.2023:

​Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.

​Kaupunginvaltuusto on vuoden 2023 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Toinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.-30.6.2023. Osavuosikatsaus sisältää toiminnan ja talouden katsauksen sekä ennusteen toiminnallisten, taloudellisten ja henkilötyövoiman tavoitteiden toteutumisesta.

​Toisen osavuosikatsauksen yhteydessä kaupunginhallitukselle raportoidaan toimintasuunnitelmassa vahvistettujen kaupungin strategiaa ja pormestariohjelmaa toteuttavien toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen sekä taloudellisten tavoitteiden toteutuminen tiliryhmäkohtaisesti.

​Palvelukokonaisuudet raportoivat lautakunnille palvelusopimusten toteutumisesta toimintasuunnitelmien raportoinnin yhteydessä kahdesti vuodessa, 2. osavuosikatsauksen sekä tilinpäätöksen yhteydessä. Palvelukokonaisuudet vastaavat itse raportoinnin prosessista. Tietoja ei kerätä konsernihallinnon toimesta.

​

Toiseen osavuosikatsaukseen sisältyy myös strategisille yhteisöille asetettujen tavoitteiden seurantatiedot.

----------

​

Aikataulut

Ma 7.8.2023 klo 12 mennessä

Käyttötalouden, tuloslaskelman muiden erien viimeinen tallennuspäivä SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään, josta tiedot siirtyvät syöttöä seuraavana päivänä Afoon.

​Ti 29.8.2023

Toimielinten ehdotukset talousarviomuutoksista lähetetty kh:lle

​Ma 18.9.2023

Osavuosikatsaus kaupunginvaltuustossa

Oheismateriaali 1​ ​Konsernihallinto, talous ja rahoitus, ohje 24.5.2023, diaari 2181-2023 (02 02 02)

​

Tarkastuslautakunnan osalta riittää, että ennusteluvut vuoden 2023 määrärahan käytöstä on syötetty SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään eikä muita esityksiä tai selvityksiä tarvitse esittää. Tarkastuslautakunnan vuoden 2023 menojen ja tulojen 2. toteutumisennuste on tallennettu SAP/BPC järjestelmään 7.8.2023.

Liite 1​ ​ Tarkastuslautakunnan menojen ja tulojen 2. toteutumisennuste, (BPC-raportti)

​​

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus​Tarkastuslautakunta päättää merkitä lautakunnan vuoden 2023 talousarvion menojen ja tulojen 2. toteutumisennusteen tiedokseen.

​

PäätösEhdotus hyväksyttiin.