Revisiotoimisto 8.5.2023:

Talousjohtaja Valtteri Mikkola ja konsernilaskennanpäällikkö Merja Vuorinen, strateginen talousohjaus 20.3.2023:

​Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2023 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Osavuosikatsauksissa raportoidaan arviot kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden ja talousarviolausekkeiden toteutumisesta tilikausittain. Ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.-31.3.2023. Osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä taloudellisten tavoitteiden ja henkilöstötavoitteiden toteutumisennusteen.

​Toimintasuunnitelmien noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevien määräysten (kh 19.12.2022 § 523 liite 2) mukaan kaupunginhallitukselle annettava ensimmäinen ja kolmas osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä henkilöstötavoitteiden toteutumisennusteen. Ko. määräyksen mukaan kaupunginhallitukselle raportoidaan arviot kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden, talousarviolausekkeiden ja sopeuttamisohjelman tavoitteiden toteutumisesta tilikaudella. Ohjeilla määrätään siitä, miten toimintasuunnitelmassa asetetut tavoitteet ja toimenpiteen sitovat kaupungin viranomaisia kaupunginhallitukseen nähden.

----------

Aikataulut

Pe 14.4.2023 klo 13 mennessä

Käyttötalouden, tuloslaskelman muiden erien sekä poistojen ennustetietojen viimeinen tallennuspäivä SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään, josta tiedot siirtyvät syöttöä seuraavana päivänä Afoon.

To 20.4.2023

Toimielinten ehdotukset talousarviomuutoksista lähetetty kh:lle.

Ma 15.5.2023

Osavuosikatsaus kaupunginvaltuustossa

Oheismateriaali1​ ​Konsernihallinto, talous ja rahoitus, ohje 20.3.2023, diaari 2181-2023 (02 02 02)

Tarkastuslautakunnan osalta riittää, että ennusteluvut vuoden 2023 määrärahan käytöstä on syötetty SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään eikä muita esityksiä tai selvityksiä tarvitse esittää. Tarkastuslautakunnan vuoden 2023 menojen ja tulojen 1. toteutumisennuste on tallennettu SAP/BPC järjestelmään 14.4.2023.

Liite1​ ​Tarkastuslautakunnan menojen ja tulojen 1. toteutumisennuste, (BPC-raportti)

​

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus​Tarkastuslautakunta päättää merkitä lautakunnan vuoden 2023 talousarvion menojen ja tulojen 1. toteutumisennusteen tiedokseen.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.