Revisiotoimisto 19.8.2022:

Talousjohtaja Valtteri Mikkola ja konsernilaskennanpäällikkö Merja Vuorinen, strateginen talousohjaus 24.5.2022:

Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös. Kaupunginvaltuusto on vuoden 2022 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Toinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.-30.6.2022. Osavuosikatsaus sisältää toiminnan ja talouden katsauksen sekä ennusteen toiminnallisten, taloudellisten ja henkilötyövoiman tavoitteiden toteutumisesta.

Toisen osavuosikatsauksen yhteydessä kaupunginhallitukselle raportoidaan toimintasuunnitelmassa vahvistettujen kaupungin strategiaa ja pormestariohjelmaa toteuttavien toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen sekä taloudellisten tavoitteiden toteutuminen tiliryhmäkohtaisesti. Toimintasuunnitelmiin sisältyvät kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle tiedoksi annettavat tunnusluvut raportoidaan tilinpäätöksen käsittelyn yhteydessä erikseen.

Palvelukokonaisuudet raportoivat lautakunnille palvelusopimusten toteutumisesta toimintasuunnitelmien raportoinnin yhteydessä kahdesti vuodessa, 2. osavuosikatsauksen sekä tilinpäätöksen yhteydessä. Palvelukokonaisuudet vastaavat itse raportoinnin prosessista. Tietoja ei kerätä konsernihallinnon toimesta.

Toiseen osavuosikatsaukseen sisältyy myös strategisille yhteisöille asetettujen tavoitteiden seurantatiedot. Strategisten yhteisöjen seurantatiedot ovat Kaupunginhallituksen konsernijaoston käsittelyssä 22.8.2022. Strategisille yhteisöille omistajaohjauksen vastuualue antaa erilliset ohjeet ja seurantapohjat, jotka löytyvät konserniyhteisöjen Extranet- järjestelmästä. Toisen osavuosikatsauksen tuloskorttien viimeinen palautuspäivä on 11.8.2022.

----------

Ma 8.8. klo 12 mennessä

Käyttötalouden, tuloslaskelman muiden erien sekä poistojen ennustetietojen viimeinen tallennuspäivä SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään, josta tiedot siirtyvät syöttöä seuraavana päivänä Afoon.

To 18.8.2022 klo 16 mennessä

Toimielinkohtaiset toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden seurantapohjat täytettynä

Ma 29.8. 2022

Osavuosikatsauksen diat kaupungin johtoryhmässä 30.8.

Ti 30.8.2022

Toimielinten ehdotukset talousarviomuutoksista lähetetty kh:lle

Ti 6.9.2021

Osavuosikatsaus -raportti valmis

Ma 12.9.2022

Osavuosikatsaus kaupunginhallituksessa

Ma 19.9.2022

Osavuosikatsaus kaupunginvaltuustossa

Oheismateriaali 1Vuoden 2022 talouden 2. osavuosikatsauksen ohje   

Tarkastuslautakunnan osalta riittää, että ennusteluvut vuoden 2022 määrärahan käytöstä on syötetty SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään eikä muita esityksiä tai selvityksiä tarvitse esittää. Tarkastuslautakunnan vuoden 2022 menojen ja tulojen 2. toteutumisennuste on tallennettu SAP/BPC järjestelmään 16.8.2022.

Liite 1Tarkastuslautakunnan menojen ja tulojen 2. toteutumisennuste, (BPC-raportti), ulkoiset ja sisäiset erät

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

EhdotusTarkastuslautakunta päättää merkitä lautakunnan vuoden 2022 talousarvion menojen ja tulojen 2. toteutumisennusteen tiedokseen.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.