Talous- ja hallintojohtaja Max Lönnqvist ja kaupunginsihteeri Antti Perälä 11.2.2019:

Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevan yleisohjeen mukaan on toimintakertomuksessa annettava selonteko sisäisen valvonnan ja konsernivalvonnan järjestämisestä. Selonteko edellyttää kaupunki- ja konsernitason arviointia merkittävimpien toimintaprosessien valvonnasta, mahdollisista epäkohdista sekä kehittämistoimista. Toimiva johto sekä tilivelvolliset viranhaltijat vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestelmistä ja niiden toimivuuden seurannasta. Selonteko edellyttää sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan eri osa-alueiden järjestelmällistä ja dokumentoitua arviointia.

Hyvinvointitoimialan riskien hallinnan ja sisäisen valvonnan toteutuminen on arvioitu COSO-ERM viitekehyksellä (kuten edellisinäkin vuosina).

Oheismateriaali 1Arviointikyselyn kuviot ja toteutuminen keskeisistä riskeistä v. 2018 (salassa pidettävä JulkL 24 §:n kohta 8)

Arvioinnin perusteella on laadittu selonteko, joka on liitetty osaksi toimintakertomusta.

Oheismateriaali 2Hyvinvointitoimialan selonteko sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan toteutumisesta toimintavuonna 2018

Toimialajohtaja Riitta Liuksa 11.2.2019:

EhdotusSosiaali- ja terveyslautakunta päättää merkitä hyvinvointitoimialan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan selonteon vuodelta 2018 tiedokseen.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.