Resurssijohtaja Max Lönnqvist sekä tulosalueiden controllerit Seija Heervä, Seppo Laakso, Pekka Paatonen, Ritva Pitkäkari ja Joonas Välilä 11.3.2009:

 

Talousarvion seurannan oikeellisuuden varmistamiseksi tarvitaan mahdollisimman oikeat ja lopulliset kirjanpitotiedot laskennan pohjaksi. Kirjanpito suljetaan helmikuun osalta 9.3.2009 ja tästä johtuen asia esitellään poikkeuksellisesti kokouksessa. Tammi-helmikuun tulosaluekohtainen toteutuma on liitteenä.

 

Liite 1                                 Talousarvion toteutuma 1.1.-28.2.2009

 

Peruspalvelulautakunnan menojen toteutuma valtuuston 17.11.2008 § 253 hyväksymään talousarvioon nähden on 15,8 %, tulojen 16,0 % ja nettomenojen 15,8 %. Kahden kuukauden toteutuma tasaisen kertymän perusteella on 16,7 %. Kun otetaan huomioon palkkamenojen jaksotus ja lomakorvaukset, tulisi menojen toteutuman olla 1,5-2 %-yksikköä tasaista kertymää pienempi.

 

Toteutuma sisältää arvion puuttuvista kirjauksista. Menojen osalta toteutumaa on oikaistu 20,6 M€:lla ja tulojen osalta 4,7 M€:lla. Keskitetyistä henkilöstömenoista puuttuu eläkemenoperusteinen KUEL-maksu ja varhe-maksut yhteensä 2,9 M€. Palvelujen ostoista puuttuu arviolta 5,6 M€, josta ruokapalvelujen ostojen osuus on n. 2,5 M€, laboratorio- ja kuvantamismenojen osuus n. 1,6 M€ ja It-palvelujen osuus n. 0,8 M€.

 

Asiakaspalvelujen ostoista puuttuu arviolta 5,8 M€. Asiakaspalvelujen ostoista palvelujen tuottajat lähettävät laskut jälkikäteen siten, etteivät ne ehdi yleensä ennen kuin edellisen kuukauden kirjanpito suljetaan. Ainoastaan sairaanhoitopiirin kohdalla on käytäntönä tasaerälaskutus, ja suoritteisiin perustuva ns. loppulaskutus tapahtuu kerran vuodessa tammi-helmikuun vaihteessa.

 

Avustuksista arvioidaan puuttuvan 0,545 M€, josta työmarkkinatuen kuntaosuus on 520.00 € ja korvaus asiakasmaksuihin turkulaisille synnyttäjille 3 ensimmäiseltä päivältä 25.000 €. Sisäisiä vuokria tilaliikelaitokselle arvioidaan puuttuvan n. 4,9 M€.

 

Myyntituloja arvioidaan olevan kirjaamatta 0,9 M€ ja maksutuloja 3,6 M€. Sosiaalikeskuksessa vanhainkotien hoitomaksut laskutettiin etukäteen ja terveystoimessa jälkikäteen kuukausittain. Kun vanhainkotien laskutus siirtyi vuodenvaihteessa Pegasos-potilastietojärjestelmään, on vasta nyt maaliskuussa kyetty laskuttamaan vanhainkotien tammikuun hoitomaksut. Sairaslomista ja muista poissaoloista johtuen myös osa erikoissairaanhoidon tulosalueen hoitopäivämaksujen laskutuksesta on myöhässä.

 

Peruspalvelujohtaja Markku Suokas:

 

Ehdotus       Peruspalvelulautakunta päättää merkitä talousarvion toteutuman 1.1.-28.2.2009 tiedoksi.