Kaupunkiympäristö, hallintojohtaja Harri Lehtinen 16.2.2022:

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukainen järjestäminen koskee kaikkia Turun kaupungin ja kaupunkikonserniin kuuluvia toimielimiä ja tilivelvollista johtoa. Sisäinen valvonta on osa kaupunkikonsernin johtamisjärjestelmää sekä kaupungin johdon ja hallinnon työväline, jonka avulla arvioidaan asetettujen tavoitteiden toteutumista, toimintaprosesseja ja riskienhallinnan tuloksellisuutta. Valvonnan tarkoituksena on edistää organisaation tehokasta johtamista, riskienhallintaa ja toiminnan tuloksellisuuden arviointia.

Kaupunginvaltuusto on 16.6.2014 § 99 hyväksynyt Turun kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Kaupunginhallitus vastaa kaupungin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Sisäistä valvontaa koordinoi konsernihallinnon sisäinen tarkastus. Riskienhallintaa ja sen järjestämistä koordinoi riskienhallintapäällikkö. Konsernihallinnon sisäisen tarkastuksen tehtävänä on valvoa hyvän johtamis- ja hallintotavan, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaista järjestämistä ja niiden tuloksellisuutta.

Kaupunginhallitus on 7.2.2022 § 56 päättänyt esittää kaupunginvaltuustolle edellä mainittujen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnanperusteiden päivittämistä. Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt kaupunginhallituksen esityksen kokouksessaan 14.2.2022 § 28.

Lisäksi kaupunginhallitus on hyväksynyt 7.2.2022 § 57 riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan ohjeen.

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan menettelyt ovat kiinteä osa kaupunkikonsernin ja sen toimintayksikköjen tavanomaisia suunnittelu-, päätöksenteko-, johtamis- ja toimintaprosesseja. Sisäisellä valvonnalla ja riskienhallinnalla tunnistetaan, arvioidaan ja hallitaan säännösten ja ohjeiden noudattamista sekä toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamista ja omaisuuden turvaamista uhkaavia tekijöitä. Valvonnan tarkoituksena on edistää organisaation tehokasta johtamista, riskienhallintaa ja toiminnan tuloksellisuuden arviointia.

Palvelukokonaisuuden johtavien viranhaltijoiden tulee toimeenpanna sisäinen valvonta ja riskienhallinta vastuualueillaan. Lautakunnan tulee valvoa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimeenpanoa omalla vastuualueellaan. Kukin lautakunta vastaa oman vastuualueensa osalta riittävien ja toimivien menettelytapojen hyväksymisestä ja niiden toimeenpanon valvonnasta ja varmentamisesta.

Vuoden 2021 aikana on otettu käyttöön riskienhallintaohjelma (Granite), jonka avulla eri palvelualueet ovat arvioineet oman vastuualueensa riskit sekä niiden hallintakeinot. Järjestelmässä tulee riskeille nimetä omistaja, vastuuhenkilö sekä tarvittaessa hallintakeinoille aikataulu. Riskien arviointia ja päivitys on jatkuvaa toimintaa ja riskejä tulee arvioida säännöllisin väliajoin yhdessä palvelukokonaisuuden ylimmän johdon kanssa. Riskienarvioinnin pohjalta kukin palvelualue on laatinut riskienhallinnan selonteon viime vuodelta. Nyt laaditut sisäisen valvonnan selonteot on tehty sisäisen tarkastuksen antamien ja viime vuonna voimassa olleiden ohjeiden pohjalta.

Lautakunnat ja yhteisöjen hallitukset hyväksyvät omilta vastuualueiltaan vastaavan selonteon ja riskiarvion. Palvelualueiden selonteko ja riskiarvio pohjautuvat dokumentoituun itsearviointiin ja se tulee käsitellä toimielimessä.

Kaupunkiympäristölautakunta on käsitellyt asian kaikkien kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden palvelualueiden osalta kokouksessaan 15.2.2022 § 68.

Sisäisen valvonnan tilaa ja riskienhallinnan tilaa ja tuloksellisuutta seurataan talousarviovuoden aikana ja sen tuloksellisuudesta raportoidaan tilinpäätöksen yhteydessä.

Oheismateriaali 1Riskienhallinnan selonteko, kaupunkiympäristö, luvat ja valvonta (salassa pidettävä, salauksen peruste JulkL 24 §:n kohta 8)

Valvontajohtaja Leena Salmelainen:

EhdotusLounais-Suomen jätehuoltolautakunta päättää merkitä tiedokseen ja hyväksyä omalta osaltaan kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden luvat ja valvonta palvelualueen vuoden 2021 sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan selonteon.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.