Talouspäällikkö Ilkka Mäkynen 20.10.2019:

Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2019 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Kolmas osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.–30.9.2019. Osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä ennusteen taloudellisten ja henkilöstötavoitteiden toteutumisesta.

Osavuosikatsauksen yhteydessä raportoidaan taloudellisen tavoitteiden toteutuminen tiliryhmäkohtaisesti.

Strategisten sopimusten (toiminnallisten tavoitteiden) noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevien määräysten (Kh 17.12.2018 § 510) mukaan kaupunginhallitukselle annettava ensimmäinen ja kolmas osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä henkilöstötavoitteiden toteutumisen.

Talouden toteutumisennusteet raportoidaan kaupunginvaltuuston päättämällä sitovuustasolla. Sitovia ovat toimielinten määrärahat ja tuloarviot.

Toimintamenojen ja – tulojen ennustetta laadittaessa on otettu huomioon kunta-alan palkankorotusten sopimuskauden 1.2.2018 -31.3.2020 kustannusvaikutus vuodelle 2019, joka on keskimäärin 2,36 prosenttia. Lisäksi on huomioitu henkilötyövoiman käytön muutos.

Ennusteessa on käytetty keskimääräistä palkkaperusteista eläkemaksuprosenttia 17,3. Vuoden 2019 eläkemenoperusteisten eläkemaksujen ennakoista on käytetty konsernihallinnon laatimaa ennustetta.

Kaupunginhallitus päätti 16.9.2019 § 356 lomapalkkajaksotuksen keskitetyn varausmäärärahan jakamisesta toimielimille. Jako tehtiin toisessa osavuosikatsauksessa lomapalkkavelkojen vuoden lopun toimielinkohtaiseen arvioon perustuen. Vapaa-aikatoimialan osalta määrärahamuutos on 301 226 €.

Vapaa-aikatoimialan taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet alkuvuoden aikana suunniteltua paremmin. Toimintakate on ennusteen mukaan noin 2 M€ (3,1%) suunniteltua parempi.  Palvelujen kävijämäärät ovat edelleen nousussa ja hyvä tulos johtuu 0,5 M€ suunniteltua suuremmista toimintatuloista. Myös perustoiminnan suunnitellut menot alittuvat noin 0,8 M€, kun toteutuvista menoista vähennetään hankerahoituksen vastaavat kulut noin 0,6 milj.€ ja määrärahasta orkesterin ja museon vuoden 2018 tilinpäätöksen perusteella tehty määrärahakorotus vuodelle 2019.

Toimintakatteen muutoksen ennustetaan olevan vuoden 2018 tilinpäätökseen verrattuna 2,3 M€ (+3,6 %). Peruspalvelujen hintaindeksin muutos vuonna 2019 on VM:n ennusteen mukaan 2,3 % (1,44 M€). Muutos sisältää lomarahojen palauttamisen.

Kustannustason kasvua suuremman muutoksen ovat aiheuttaneet:

-       sisäisten vuokrien kasvu 0,8 M€, vaikka tilojen neliömäärä pienenee 1 115 m²

-       avustusten kasvu ja siirto kaupunginhallitukselta toimialan lautakunnille yhteensä 0,45 milj.€

Hallinto- ja henkilöstöpäällikkö Päivi Ahvenainen 21.10.2019:

Koko vapaa-aikatoimialan henkilötyövuosien määrän ennustetaan jäävän alle kuluvan vuoden talousarvioon määritellyn tason. Toimialan htv-ennuste on 612 (TA19: 618,5) ja syyskuun lopun toteumatilanne 613,8.

Tarkemmat lautakunta- ja palvelualuekohtaiset ennusteet liitteissä.

Liite 1Taloudellisen tavoitteiden toteutuminen tiliryhmäkohtaisesti.

Toimialajohtaja Minna Sartes:

EhdotusLiikuntalautakunta merkitsee vuoden 3/2019 osavuosikatsauksen tiedoksi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.