Talouspäällikkö Anne Takalo

Lukio ja ammattiopetuslautakunnan vuoden 2011 tilinpäätöksen luvut on otettu 28.2.2012. Luvut saattavat muuttua vielä jonkin verran, koska talouspalvelukeskus tekee vielä korjauksia.

Oheismateriaali 1               Lukio ja ammattiopetuslautakunnan talousarvion toteutumisvertailu 1.1. - 31.12.2011

Käyttötalousmenot ja -tulot

Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan vuoden 2011 käyttötalouden menomääräraha oli yhteensä 75.886.307,16 € määrärahamuutoksineen. Määrärahamuutoksiin sisältyy ammatillisen koulutuksen opiskelijamäärien kasvun perusteella myönnetty lisämääräraha. Toteutuneet käyttömenot olivat 75.219.031,36 €. Käyttömenojen alitus oli 667.275,80 €.

Käyttötalouden tulotavoite oli 7.350.995,52 € ja toteutuneet tulot 6.787.108,29€. Tulotavoitteen alitus oli 563.887,23 €.

Vahvistettu käyttötalouden toimintakate oli 68.535.311,64 € ja toteutunut nettomeno 68.431.923,07 €. Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan tilikauden 1.1. - 31.12.2011 käyttötalouden toimintakate/nettomeno alittui 103.388,57 €.

Lukio- ja ammattiopetuslautakunta

Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan menomäärärahojen ja tulotavoitteen alitukset johtuvat osittain kirjauskäytännön muutoksesta. Aikuiskoulutuksen myynti oppisopimustoimistolle on budjetoitu aikuiskoulutuksessa tuloksi, mutta kirjaus uuden ohjeen mukaan tehtiin aikuiskoulutuksen menon vähennykseksi.

Tilikauden toimintakate tulosalueittain

Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan yhteisten toimintojen tulosalue

Yhteisten toimintojen tulosalueelle on budjetoitu lukio- ja ammattiopetuslautakunnan yhteiset kaupungin sisäiset erät, lomapalkkajaksotukset sekä varhaiseläkemaksut ja eläkemenoperusteiset Kuel-maksut. Säästöä syntyi jonkun verran eläkemaksuissa.

Lukiokoulutuksen -tulosalue

Lukio-opetuksen tulosalueen käytössä ollut resurssi eli tuntikehys oli vuonna 2011 täsmälleen sama kuin vuonna 2010 (4409,556 kurssia). Talousarvion nettosumma on 18 050 268€ ja toteutuma 18 093548€, joten tulosalue ylittää talousarvionsa 43 280 €. Talousarvion ylitys johtuu palkkakulujen budjetoitua suuremmasta kasvusta. Toiminnan taso on pysynyt entisellään mutta lukioiden yhteistoimintaa on ennestään tiivistetty mm. kielten opetuksen keskittämisellä tiettyihin yksiköihin.

Lukiot ovat Turussa edelleen säilyttäneet vetovoimaisuutensa, sillä luokkalaisista 56,7 prosenttia valitsi lukion toisen asteen opintojen suorituspaikaksi syksyllä 2011. Aikaisempien vuosien tapaan Turku menestyi valtakunnallisessa vertailussa kevään 2011 ylioppilaskirjoituksissa parhaiten suurten kaupunkien joukossa, kun huomioon otetaan kaikki kirjoitusaineet. Opettajien tueksi julkaistiin Lukio kaikille, hyvät käytännöt opiskelun tueksi Turussa -opas. Opetushallituksen rahoituksen turvin kolmessa Turun lukiossa on alettu kokeilla uusia verkkopohjaisia opetus- ja koeympäristöjä.

Ammatillisen koulutuksen tulosalue

Ammatillisen koulutuksen tulosalueella säästöä syntyi tulosalueen hallinnossa, kaupan ja palvelun sekä terveyden ja hyvinvoinnin vastuualueilla.

Ammatillisen koulutuksen tulosalueella talouden suurimmat menoylitykset kohdistuivat henkilöstökuluihin tekniikan vastuualueella. Lisääntyneet opiskelijaryhmät, erityistuen tarve sekä kahden tutkinnon lukio-opetuksen järjestäminen olivat suurimmat yksittäiset tekijät. Tulopuolella jäätiin 187.273 € budjetoidusta mutta samalla myös työtoimintaa varattuja materiaalikuluja säästyi. Tulosalueen hallinnon ja muiden opetusten vastuualueiden säästöillä tulos tulee kuitenkin jäämään positiiviseksi 133.317 €.

Ammatilliseen koulutukseen hakeutuvien määrä oli edelleen kasvussa ja vetovoimaisuus näin ollen hyvä.

Aikuiskoulutuksen tulosalue

Aikuiskoulutuksen tulosalueen toiminta kasvoi kaikilla toiminta-alueilla vuonna 2011, verrattuna edelliseen vuoteen. Tulosalueen kokonaisuudessa nettotulos ylittyi 1,3 %:lla.

Turun ammatti-instituutin aikuiskoulutuksessa erityisesti työvoimakoulutuksen myynti oli suurempaa kuin talousarviossa osattiin varautua, kasvun ollessa 43 % talousarvioon verrattuna. Vastaavasti samassa suhteessa kasvoivat työvoimakoulutuksien toteuttamisesta aiheutuvat menot. Osa työvoimakoulutuksien tuloista voitiin sopimusten perusteella laskuttaa vasta vuoden 2012 puolella, niin etteivät tulosiirrot enää edelliselle vuodelle olleet mahdollisia. Aikaisempiin vuosiin verrattuna Tain aikuiskoulutuksen oppisopimuskoulutuksien toteuttamisesta aiheutuvat tulot muuttuivat, kun Turun oppisopimustoimiston oppilaitokselta hankkimien koulutusten tuloja ei enää tiliytetty tuloihin, vaan vastaava osuus vähennettiin oppisopimuskoulutusten menoista (noin 1,2 M€).

Työväenopistojen toiminnat kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna. Turun suomenkielinen työväenopisto ylitti talousarvion perustana olleet toiminnalliset tavoitteensa 10 %:lla ja Åbo svenska arbetarinstitut jäi tavoitteestaan 9 %, kasvusta huolimatta.

Investointimenot ja -tulot

Puolalanmäen lukio

Tavoitteiden toteutuminen

Lukio- ja ammattiopetuslautakunnalle asetettujen tavoitteiden toteutumisesta annettu seurannan raportti 2011 on liitetty osaksi tilinpäätöstä. Sanalliset selvitykset tavoitteiden toteutumisesta on laadittu sovittua työnjakoa noudattaen tulosaluejohtajien ja muiden vastuuhenkilöiden toimesta.

Tavoitemittareiden vuoden 2011 toteutuneet arvot ovat oheismateriaalissa.

Oheismateriaali 2               Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan toiminnan ja talouden vuosiraportti 2011

Kasvatus- ja opetustoimen johtaja Timo Jalonen

Ehdotus        Lukio- ja ammattiopetuslautakunta merkitsee esittää vuoden 2011 tilinpäätöksen tiedoksi.