Talouspäällikkö Anne Takalo

 

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2011 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Määräysten mukaisesti marraskuussa annetaan kaupunginhallitukselle kolmas talouden toteutumisen ennuste. Tässä yhteydessä ei raportoida toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta, vaan ainoastaan talouden ennustelukuja.

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan toisessa ennusteessa 31.7.2011 tilanteessa ennustettiin vuoden toteutuvat talousarvion mukaisesti. Lokakuun lopun ennusteessa kokonaisuutena arvioidaan, että vuoden 2011 lopussa lukio- ja ammattiopetuslautakunnan alainen toiminta ylittää talousarvion nettona noin 150.000 euroa.

 

Oheismateriaali 1              Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan menojen ja tulojen 3. toteutumisennuste 1.1. - 31.12.2011

 

Toimintatuotoista talousarviosta jäädään jälkeen noin 1 milj. euroa. Suurimpana eränä tästä on aikuiskoulutuksen tulosalueen järjestämä oppisopimuskoulutus, joka aikaisemman kirjanpitojärjestelmän mukaan voitiin kirjata tuloksi, vaikka oppisopimustoimisto hallintokunnan sisäisenä yksikkönä oli koulutuksen ostajana. Uuden järjestelmän myötä sisäinen laskuttaminen ei ole enää mahdollista ja järjestetyn oppisopimuksen kustannukset jäävät aikuiskoulutuksen tulosalueen kustannuksiksi.

 

Vastaavasti ammatillisen koulutuksen tulosalueella oppisopimusyksikön palvelujen ostot eivät toteudu tällä samalla summalla. Ammatillisen koulutuksen tulosalueen tuloista jäävät ennusteen mukaan lisäksi toteutumatta toisen oppilastyönä tehdyn omakotitalon myynnin osalta sekä hallintokunnan sisäisen laskuttamisen myötä opetusravintola Alabaman tuloista noin 100.000 euroa sekä muita sisäisiä tuloja yhteensä kaikkiaan noin 400.000 €.

 

Oikaistuina tulosalueittaiset ennusteet neton osalta ovat:

 

Lukio- ja ammattikoulutuksen yhteiset toiminnot	+159.352 €
Lukiokoulutuksen tulosalue	+185.175 €
Ammatillisen koulutuksen tulosalue	- 445.111 €
Aikuiskoulutuksen tulosalue	- 47.196 €
Yhteensä	-147.780 €

 

Kasvatus- ja opetustoimen johtajan varamies Liliane Kjellman

 

Ehdotus       Lukio- ja ammattiopetuslautakunta merkitsee menojen ja tulojen 3. toteutumisennusteen tiedokseen.