Talouspäällikkö Markku Häyrinen

 

Hallintokunnan vuoden 2010 tilinpäätös on valmistunut.

 

Oheismateriaali 1              Ammattiopetuslautakunnan talousarvion toteutumisvertailu 1.1. - 31.12.2010

 

Käyttötalousmenot ja -tulot

 

Ammattiopetuslautakunnan vuoden 2010 käyttötalouden menomääräraha oli yhteensä 50.094.201,45 € määrärahamuutoksineen. Määrärahamuutoksiin sisältyy ammatillisen koulutuksen opiskelijamäärien kasvun perusteella myönnetty lisämääräraha. Toteutuneet käyttömenot olivat 51.106.352,96 €. Käyttömenojen ylitys oli 1.012.151,51 €.

 

Käyttötalouden tulotavoite oli 7.129.369,00 € ja toteutuneet tulot 8.165.589,67 €. Tulotavoitteen ylitys oli 1.036.220,67 €.

 

Vahvistettu käyttötalouden toimintakate oli 42.964.832,45 € ja toteutunut nettomeno 42.940.763,29 €. Ammattiopetuslautakunnan tilikauden 1.1. - 31.12.2010 käyttötalouden toimintakate/nettomeno alittui 24.069,16 €.

 

Ammattiopetuslautakunta

 

	TA 2010 (sis. TAM) (1.000 €)	TOT. 2010 (1.000 €)	ERO (1.000 €)
Me	50.094	51.106	-1.012
Tu	7.129	8.166	-1.036
Nto	-42.965	-42.941	-24

 

Ammattiopetuslautakunnan menoylitykset näkyvät enimmäkseen henkilöstökustannuksien sekä materiaalien ja palvelujen ostojen ylityksinä. Osaltaan ylitykset selittyvät opiskelijamäärän ja aikuiskoulutuksen koulutuskysynnän kasvulla. Myös kesällä toteutettu työpajatoiminta nostatti henkilöstö- ja materiaalikustannuksia, kuten myös myyntituloja. Lisäksi rikkoutunutta ja vanhentunutta kalustoa ja laitteistoa on uusittu ja ajantasaistettu. Tulotavoitteen ylitykseen vaikutti enimmäkseen myyntitulojen reipas kasvu. Aktiivinen hanketoiminta nostatti myös tulototeumaa saaduilla tuilla ja avustuksilla.

 

Tilikauden toimintakate tulosalueittain

 

Ammattiopetuskeskuksen tulosalue

 

	TA 2010 (sis. TAM) (1.000 €)	TOT. 2010 (1.000 €)	ERO (1.000 €)
Me	25.169	25.247	-78
Tu	2.088	2.394	-306
Nto	-23.081	-22.852	-229

 

Taloushallintoyksikön osalta menoylitystä aiheuttivat opetusravintola Alabaman ja ruokahuollon toiminnan laajenemisen ja tehostumisen johdosta hankitut kalusteet ja laitteet sekä DataCityn toimipisteessä tehdyt korjaustyöt. Opetusravintolan ja ruokahuollon tuotteiden kasvanut kysyntä vaikutti myös tulotavoitteeseen positiivisesti myyntitulotavoitteen ylityksenä. Oppisopimustoiminnassa syntyi säästöjä koulutuskorvausmaksuissa. Kehitysyksikön talousarviosta puuttui hankkeita, joiden päätökset saatiin vasta talousarvion laatimisen jälkeen. Tästä aiheutui menojen sekä tulojen lisäystä.

 

Kauppa- ja palvelu -tulosalue

 

	TA 2010 (sis. TAM) (1.000 €)	TOT. 2010 (1.000 €)	ERO (1.000 €)
Me	6.100	6.177	-77
Tu	438	510	-72
Nto	-5.662	-5.667	6

 

Kaupan ja palvelun tulosalue on sovittanut menonsa ja tulonsa annetun talousarvion mukaisiksi. Käyttötalouden toimintakatteen toteutumisprosentti on n. 100 %. Menot ylittyivät jonkin verran, mutta ylitys lähes korvautui tulokertymän kasvulla.

 

Tekniikan tulosalue

 

	TA 2010 (sis. TAM) (1.000 €)	TOT. 2010 (1.000 €)	ERO (1.000 €)
Me	9.261	9.843	-582
Tu	845	1.116	-271
Nto	-8.416	-8.727	311

 

Tekniikan tulosalue on saavuttanut talousarvion asettamat tulotavoitteet 132 %:sti. Tästä on aiheutunut menojen ylitystä materiaalien sekä palvelujen ostojen osalta. Suurin ylitys on kuitenkin henkilöstömenoissa. Opiskelijaryhmien kasvu sekä kahdentutkinnon lukio-opetuksen järjestäminen aiheutti noin 220 000 €:n henkilöstökustannukset.

 

Tekniikan tulosalueella toteutettiin myös kesällä 2010 kuusi nuorten kesätyöpajaa. Tästä aiheutui budjetoimattomia henkilöstökustannuksia noin 90 000 €:a.

 

Terveyden ja hyvinvoinnin tulosalue

 

	TA 2010 (sis. TAM) (1.000 €)	TOT. 2010 (1.000 €)	ERO (1.000 €)
Me	4.166	4.145	21
Tu	90	72	18
Nto	-4.076	-4.073	-3

 

Terveyden ja hyvinvoinnin tulosalueella aloitettiin elokuussa 2010 uutena toimintana maahanmuuttajille suunnattu kotityö- ja puhdistuspalveluihin valmistava koulutus, ja alkuvuoden tekniikan tulosalueella toiminut ammattistartti siirrettiin terveyden ja hyvinvoinnin tulosalueelle. Näistä toiminnoista aiheutui lisäkustannuksia. Muilta osin opetus toteutui suunnitellun mukaisesti. Opiskelijatoiminnan myyntituotot eivät toteutuneet odotetusti, minkä vuoksi tulotavoitetta ei saavutettu.

 

Aikuiskoulutuksen tulosalue

 

	TA 2010 (sis. TAM) (1.000 €)	TOT. 2010 (1.000 €)	ERO (1.000 €)
Me	5.400	5.695	-296
Tu	3.669	4.074	-406
Nto	-1.731	-1.621	-110

 

Vuosi 2010 oli aikuiskoulutukselle kasvaneen kysynnän ja myynnin vuosi, mikä näkyi menojen ja tulotavoitteiden ylityksinä. Työvoimakoulutuksen myynti kasvoi huomattavasti. Vuoden alussa tuli mahdolliseksi opiskella työttömyysetuudella myös omaehtoisessa koulutuksessa, mikä lisäsi hakijoiden määrää valtionosuusrahoitteisessa ammatillisessa perus- ja lisäkoulutuksessa. Oppisopimuksena toteutetun aikuiskoulutuksen menot ja tulot alittuivat koko vuoden osalta. Henkilöstökoulutuksen myynnissä tavoitteet kuitenkin ylitettiin.

 

Tavoitteiden toteutuminen

 

Ammattiopetuslautakunnalle asetettujen tavoitteiden toteutumisesta annettu seurannan raportti 2010 on liitetty osaksi ammattiopetuslautakunnan erillistilinpäätöstä. Sanalliset selvitykset tavoitteiden toteutumisesta on laadittu sovittua työnjakoa noudattaen rehtoreiden ja muiden vastuuhenkilöiden toimesta.

 

Tavoitemittareiden vuoden 2010 toteutuneet arvot on koottu oheismateriaaliin 2.

 

Oheismateriaali 2              Ammattiopetuslautakunnan toiminnan ja talouden vuosiraportti 2010

 

Kasvatus- ja opetustoimen johtaja Timo Jalonen

 

Ehdotus       Lukio- ja ammattiopetuslautakunta päättää esittää vuoden 2010 tilinpäätöksen hyväksyttäväksi kaupunginhallitukselle/kaupunginvaltuustolle.

 

Lisäksi lautakunta päättää kattaa kauppa- ja palvelu tulosalueen 5.700,05 € ja tekniikan tulosalueen 311.332,56 € nettoylitykset ammattiopetuskeskuksen tulosalueen, terveyden ja hyvinvoinnin tulosalueen sekä aikuiskoulutuksen tulosalueen säästöillä. Ammattiopetuslautakunnan nettoalitukseksi jää 24.069,16 €.