Konsernihallinto, resurssiohjaus, talouspalvelut, talouspäällikkö Johanna Korpikoski 11.8.2025:

Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2025 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Toinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1. – 30.6.2025.

Toimintasuunnitelmien noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevien määräysten (kh 19.12.2024 § 425 liite 2) mukaan kaupunginhallitukselle annettavat sisältävät talouden katsauksen sekä talous- ja henkilöstötavoitteiden toteutumisennusteen. Ko. määräyksen mukaan kaupunginhallitukselle raportoidaan arviot kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden, talousarviolausekkeiden ja pormestariohjelman toimenpiteiden toteutumisesta tilikaudella sekä sopeuttamistavoitteiden seuranta. Lisäksi raportoidaan investointihankkeiden kustannusarvio- ja aikataulumuutokset sekä vaikutukset vuositason rahoitukseen.

​Hallinnollinen rakenne

Turun kaupunginvaltuusto päätti 16.12.2024 § 188 kokouksessaan uuden Turun periaatelinjauksista valtuustokaudelle 2025–2029. Hallintosäännön muutokset 1.6.2025 alkaen hyväksyttiin kaupunginvaltuuston kokouksessa 27.1.2025 § 6. Kaupunkirakentamisen palvelualue kaupunkiympäristön palvelukokonaisuudesta siirrettiin uuteen kaupunkirakentaminen ja tilat -palvelukokonaisuuteen (karati) 1.6.2025 alkaen. Lisäksi kaupunginympäristön hallinnollista rakennetta koskevia hallintosäännön muita muutoksia hyväksyttiin 1.6.2025 alkaen (kv 12.5.2025 § 64) ja edelleen vähäisiä muutoksia 9.6.2025 alkaen (kv 9.6.2025 § 80). Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuteen perustettiin 1.6.2025 alkaen uusi strategisen ohjauksen toiminto, joka vastaa kaupunkikehityksen, liikenteellisen saavutettavuuden ja liikkumisen sekä asuntopolitiikan ohjauksesta. Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden neljä palvelualuetta ovat: kaupunkisuunnittelu ja maaomaisuus, luvat ja valvonta, seudullinen joukkoliikenne sekä paikkatieto- ja kaupunkimittaus. Palvelukokonaisuutta johtaa kaupunkisuunnittelujohtaja.

Käyttötalouden ennuste

Kaupunkiympäristön kokonaisuus, johon sisältyy neljä lautakuntaa, tulee tämänhetkisen ennusteen mukaan alittamaan sille asetetun toimintakatteen 0,7 milj. eurolla ennusteen ollessa -8,5 milj. euroa (TAM -9,2 milj. euroa).

​Lautakuntakohtaisten toimintakatteiden (ulkoiset erät) toteumaennusteet ovat seuraavat:

- kaupunkiympäristölautakunta 19,8 milj. euroa (TAM 19,1 milj. euroa),

- Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta -28,2 milj. euroa (TA -28,2 milj. euroa),

- rakennus- ja lupalautakunta -0,1 milj. euroa (TA -0,1 milj. euroa), ja

- Lounais-Suomen jätehuoltolautakunta 0,03 milj. euroa (TA 0,03 milj. euroa, toimintakate sisäiset ja ulkoiset erät huomioiden on 0 milj. euroa).

​Nyt käsiteltävänä olevassa vuoden 2025 toisessa osavuosikatsauksessa kaupunkiympäristölautakunnan talouden toteutumiseen ennustetut muutokset ovat seuraavat:

​Kaupunkiympäristön toimintatuottojen ennustetaan ylittävän talousarvion 1,9 milj. eurolla ennusteen ollessa 47,5 milj. euroa (TAM 45,6 milj. euroa). Merkittävin poikkeama on maa- ja vesialueiden talousarviota suuremmat vuokratulot 1,4 milj. euroa.

​Kaupunkiympäristön toimintakulujen ennustetaan ylittävän talousarvion 1,2 milj. eurolla ennusteen ollessa -27,8 milj. euroa (TAM -26,5 milj. euroa). Merkittävin poikkeama on asiantuntijapalveluiden ostojen kasvu 1,0 milj. euroa, josta strategisen ohjauksen toiminnon osuus 0,7 milj. euroa.

​Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden arvioitu henkilötyövuosien käytön ennuste 31.12.2025 on 279,5 (TA25 tavoite 384,5 - karatiin siirtyneet 92,8= 291,7 htv). Kaupunkiympäristöstä kaupunkirakentaminen ja tilat -palvelukokonaisuuteen 1.6.2025 siirtyneet on huomioitu vuoden alusta lukien talousarvion määrärahamuutoksissa ja samoin henkilötyövuosiluvuissa. Uusi Turku kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden rakenteen ja toimintojen uudelleenorganisoinnin yhteydessä on päätetty virkajärjestelyjä kaupunkiympäristölle (kh 26.5.2025 § 171) ja henkilöstösiirrot elinvoiman palvelukokonaisuudesta kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuteen (kansliapäällikkö 30.5.2025 § 118). Päätöksiin liittyvät määrärahamuutokset ja -siirrot sisältyvät ennusteeseen.

​Kaupunkiympäristö saavuttaa talouden sopeuttamistoimien mukaisesti edellytetyn vähintään 12 htv:n henkilöstösäästön vuonna 2025. Pysyvästä vähennyksestä 2,5 htv:tta kohdistuu karatiin.

Talouden ja toiminnan toteutuminen sekä työvoiman käyttö on esitetty liitteessä 1 Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuus OVK2 2025.

​Talousarviolausekkeiden, pormestariohjelman toimenpiteiden ja sopeutustavoitteiden tilanne

Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuudelle asetettujen talousarviolausekkeiden, pormestariohjelman ja sopeuttamistavoitteiden toimenpiteiden toteutus on edennyt pääsääntöisesti suunnitelmien mukaisesti.

​Talousarviolausekkeen (liite 2), pormestariohjelman toimenpiteiden ja sopeutustavoitteiden (liite 3) tilanteesta raportoidaan osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä.

​Kaavoitusohjelman ja kiinteistökehitysohjelman seuranta

​Kaavoitusohjelmassa on raportoitu merkittävimpien kaavojen edistyminen. Kaavoituskohteet ovat edenneet pääosin suunnitelmien mukaisesti. Kaavoitusohjelman 83 asemakaavasta 53 etenee suunnitellusti, 28 asemakaavan etenemiseen sisältyy epävarmuuksia ja kolmen kaavan eteneminen viivästyy hakijasta johtuvista syistä.

Kiinteistökehitysohjelman kohteet ovat niin ikään edenneet pääosin suunnitelmien mukaisesti. Kiinteistökehitysohjelman 40 kohteesta 24 etenee suunnitellusti, 14 etenemiseen sisältyy epävarmuuksia ja kahden eteneminen viivästyy palveluverkkoselvitysten keskeneräisyydestä johtuen.

​Kaavoitusohjelman tilanteen seuranta (liite 4) ja kiinteistökehitysohjelman seuranta (liite 5) raportoidaan toisen osavuosikatsauksen ja tilinpäätöksen yhteydessä.

​Maanhankinnat, myynnit ja maankäyttösopimuskorvaukset sekä pilaantuneiden maa-alueiden puhdistuskustannukset (Kh yhteiset, omaisuudenhallinta)

Kaupunginhallituksen omaisuudenhallinnan tulosyksikölle on varattu käyttötalousosaan ja investointiosaan talousarviomäärärahat (1602 KH/Maaomaisuus, 1603 KH/Tilaomaisuus, 1604 KH/Infraomaisuus) investointiohjelmien ja kiinteän omaisuuden myyntivoittotavoitteiden toteutusta varten. Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuus vastaa edellä mainittujen omaisuuden myyntien ja myyntiin liittyvien kokonaisuuksien toteutuksesta ja raportoinnista.

Kaupunkiympäristön ennusteen mukaan (KH/Yhteiset, omaisuudenhallinta) tuloarvio paranee 2,7 milj. euroa talousarvioon verrattuna (TA25 32,6 milj. euroa). Toimintatuottojen ennuste on kasvanut yhteensä 0,7 milj. euroa. Maankäyttösopimuskorvausten ennuste on parantunut 1,5 milj. euroa, mutta omaisuuden luovutusvoittojen ennuste heikentynyt yhteensä -0,8 milj. euroa. Maa- ja tilaomaisuuden luovutusvoitot heikkenivät -1,8 milj. euroa talousarvioon verrattuna ja osakkeiden luovutusvoittojen osuus puolestaan kasvoi 1,0 milj. euroa. Toimintakuluihin sisältyvät maaomaisuuden puhdistuskulut, joiden rahankäyttöennuste on 2,0 milj. euroa pienempi talousarvioon verrattuna (TA 8,9 milj. euroa). Vaasanpuiston ja Kupittaankärjen​ kaavoitus on viivästynyt, minkä takia maa-alueiden puhdistuksen ja rakentamisen aloitus on siirtynyt suunnitellusta.

​Kaupunkiympäristön ennusteen mukaan (KH/Yhteiset, omaisuudenhallinta) investointimenojen osuuteen liittyvien maaomaisuuden hankintojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti (TA 3,5 milj. euroa). Pysyvien vastaavien luovutustulojen ennuste heikkeni 40,8 milj. euroa talousarvioon verrattuna. Merkittävin vaikutus oli Turun kaupungin ja Turun Ratapiha Kehitys Oy:n välisen aiesopimuksen kohdan 7 mukaisen ostovelvoiteajan jatkaminen vuodella eteenpäin (kh 16.6.2025 § 238). Edellä mainittua tuloarviota tullaan tarkastelemaan vuoden 2026 talousarviossa.

​Kaupunkiympäristön tietojärjestelmien ja oman toiminnan kehittämisen investointiennuste on 0,6 milj. euroa, josta joukkoliikenteen osuus on 0,4 milj. euroa. Investointien ennuste on talousarvion mukainen, mutta joukkoliikenteen investointien rahoitusosuus 0,3 milj. euroa jää ennusteen mukaan pääsääntöisesti toteutumatta.

​​Talousarviomuutokset

Osavuosikatsauksen yhteydessä arvioidaan talousarviomäärärahan vuotuista tarvetta. Osavuosikatsaus 2:n yhteydessä esitetään luovutustulojen ja luovutusvoittojen tuloarvioiden pienentäminen johtuen merkittävän kiinteistökaupan ostovelvoiteajan tarkistamisesta vuodella eteenpäin 31.7.2026 saakka.

​Käyttötalous- ja investointiosaan esitetään seuraavat liitteen 6 ja 7 mukaiset talousarviomuutokset vuodelle 2025:

​1)​ ​ ​ ​ pysyvien vastaavien luovutustuloarviota esitetään pienennettäväksi 42.484.561 euroa (Kh/Maaomaisuus), ja

2)​ ​ ​ ​ pysyvien vastaavien luovutusvoittoarviota esitetään pienennettäväksi 2.409.398 euroa (Kh/Maaomaisuus).

Yhteenveto

Kaupunkiympäristön kokonaisuus, johon sisältyy neljä lautakuntaa, tulee tämänhetkisen ennusteen mukaan alittamaan sille asetetun toimintakatteen 0,7 milj. eurolla ennusteen ollessa -8,5 milj. euroa (TAM -9,2 milj. euroa).

​Kaupunkiympäristölautakunnan toimintakate-ennuste on 0,7 milj. euroa talousarviota parempi. Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunnan, rakennus- ja lupalautakunnan sekä Lounais-Suomen jätehuoltolautakunnan talouden ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti.

Kaupunkiympäristön tietojärjestelmien ja oman toiminnan kehittämisen investointiennuste on 0,6 milj. euroa, josta joukkoliikenteen osuus on 0,4 milj. euroa. Investointien ennuste on talousarvion mukainen, mutta joukkoliikenteen investointien rahoitusosuus 0,3 milj. euroa jää ennusteen mukaan pääsääntöisesti toteutumatta.

​Kaupunkiympäristön ennusteen mukaan (KH/Yhteiset, omaisuudenhallinta) tuloarvio paranee 2,7 milj. euroa talousarvioon verrattuna (TA25 32,6 milj. euroa). Maankäyttösopimuskorvausten ennusteen paraneminen ja toisaalta maa-alueiden puhdistuskulujen pienentyminen on parantanut tulosta. Vastaavasti tuloarviota on kuitenkin heikentänyt Turun kaupungin ja Turun Ratapiha Kehitys Oy:n välisen aiesopimuksen kohdan 7 mukaisen ostovelvoiteajan jatkaminen vuodella eteenpäin (kh 16.6.2025 § 238).

​Osavuosikatsausten yhteydessä arvioidaan talousarviomäärärahan vuotuista tarvetta. Kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle esitetään käyttötalous- ja investointiosan talousarviomuutosta siten, että pysyvien vastaavien tuloarviota vuodelle 2025 vähennetään 42,5 milj. euroa ja luovutusvoittotuloarviota 2,4 milj. euroa.

​Talousarviolausekkeiden, pormestariohjelman ja sopeuttamisohjelman toimenpiteiden sekä kaavoitus- ja kiinteistökehitysohjelmien ennustetaan toteutuvan pääsääntöisesti suunnitellusti vuoden 2025 aikana.

Liite 1​Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuus OVK2 2025

Liite 2​Vuoden 2025 talousarviolausekkeiden seuranta

Liite 3​Vuoden 2025 toimintasuunnitelman toiminnan tavoitteiden ja sopeutustavoitteiden seuranta

Liite 4​Kaavoitusohjelman seuranta 6 2025

Liite 5​Kiinteistökehitysohjelman seuranta 6 2025

Liite 6​Käyttötalousosan talousarviomuutokset 06 2025

Liite 7​Investointiosan talousarviomuutokset 06 2025

Oheismateriaali 1​Kaupunkiympäristön palvelusuunnitelman seurantaraportti 6 2025

Kaupunkisuunnittelujohtaja Timo Hintsanen:

Ehdotus​Kaupunkiympäristölautakunta päättää:

- merkitä tiedoksi kaupunkiympäristölautakunnan vuoden 2025 toisen osavuosikatsauksen liitteineen ja lähettää ne kaupunginhallituksen käsiteltäväksi.

Lisäksi kaupunkiympäristölautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle liitteen 6 ja 7 mukaiset käyttötalousosan ja investointiosan tuloarviomuutokset.