Yhteiset palvelut, talouspalvelut, talouspäällikkö Johanna Korpikoski ja kiinteistötalouspäällikkö Timo Sankari 19.4.2023:

​Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.​

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2023 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1. - 31.3.2023.​

Toimintasuunnitelmien noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevien määräysten (Kh 19.12.2022 § 523 liite 2) mukaan kaupunginhallitukselle annettava ensimmäinen ja kolmas osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä henkilöstötavoitteiden toteutumisennusteen. Ko. määräyksen mukaan kaupunginhallitukselle raportoidaan arviot kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden, talousarviolausekkeiden ja pormestariohjelman toimenpiteiden toteutumisesta tilikaudella. Lisäksi raportoidaan hankkeiden kustannusarviomuutokset ja vaikutukset vuositason rahoitukseen.​

Käyttötalous

​Vuoden 2023 talousarvion täytäntöönpanon yhteydessä on tehty tarkennuksia kaupunginvaltuuston (kv 14.11.2022 § 232) ja kaupunkiympäristölautakunnan (kylk 13.12.2022 § 488) talousarviopäätöksen välillä hyväksyttyihin menoihin ja tuloihin. Kaupunkiympäristölautakunnan hyväksymään versioon on tehty seuraavat muutokset: Tuloja lisää 0,9 milj. euroa ja menoja lisää 0,9 milj. euroa. Toimintakate on 45,1 milj. euroa ja se vastaa kaupunginvaltuuston päätöstä.

​Kaupunkiympäristö tulee tämänhetkisen ennusteen mukaan ylittämään sille asetetun suunnitteluluvun 0,4 milj. eurolla ennusteen ollessa -45,5 milj. euroa (TAM -45,1 milj. euroa).

​Nyt käsiteltävänä olevassa vuoden 2023 ensimmäisessä osavuosikatsauksessa talouden toteutumiseen ennustetut muutokset ovat seuraavat:​

Kaupunkiympäristön toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan kokonaisuutena talousarvion mukaan (TA 80,6 milj. euroa).

​Kaupunkiympäristön toimintakulujen ennustetaan ylittävän talousarvion 0,5 milj. eurolla ennusteen ollessa 127,7 milj. euroa (TA 127,2 milj. euroa). Merkittävin poikkeama:​

• Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden yhteiset toiminnot: Muut toimintakulut, vuokrat, ylitys 0,5 milj. euroa.

​Kaupunkiympäristön henkilöstökulujen ennustetaan toteutuvan 0,1 milj. euroa yli talousarvion (TA 24,2 milj. euroa). Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden arvioitu henkilötyövuosien käyttö on maaliskuun raportointihetkellä 374 (TA HTV 384). Osavuosikatsaus 1:n valmisteluun liittyy kaupunginhallituksen päätös kaavoituksen sujuvoittamistoimenpiteistä (kh 6.2.2023 § 53), jonka mukaan kaavoituksen ruuhkan purkamiseksi voidaan käynnistää lisäresurssien rekrytoinnit, ja että tähän tarvittavat määrärahat osoitetaan kaupunkiympäristön palvelukokonaisuudelle vuoden 2023 ensimmäisen osavuosikatsauksen yhteydessä.

​Lautakuntakohtaisten suunnittelulukujen toteumaennusteet ovat seuraavat:

• kaupunkiympäristölautakunta -19,1 milj. euroa (TA -18,9 milj. euroa),
• Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta -26,2 milj. euroa (TA -26,1 milj. euroa),
• rakennus- ja lupalautakunta -0,1 milj. euroa (TA -0,1 milj. euroa), ja
• Lounais-Suomen jätehuoltolautakunta 0 milj. euroa (TA 0 milj. euroa).

​Talouden ja toiminnan toteutuminen sekä työvoiman käyttö on esitetty liit-teessä 1 Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuus 3 2023.

​Talousarviolausekkeiden ja pormestariohjelman toimenpiteiden tilanne

​Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuudelle asetetun talousarviolausekkeen toteutus on edennyt pääosin suunnitelmien mukaisesti. Rakennuslupa-, tarkastus- ja kaavoitusprosessille laaditaan asiakastyytyväisyyskyselyn pohjalta toimintatavat, joilla voidaan palvella asiakkaita asetettujen tavoitteiden mukaisesti asiantuntevasti, viiveettä ja ystävällisesti. Lauseke toteutuu suunnitellusti vuoden 2023 aikana.

​Kaupunkiympäristölle asetettujen 28:n pormestariohjelman toimenpiteen toteutus on edennyt suunnitelllusti.

​Talousarviolausekkeiden ja pormestariohjelman toimenpiteiden tilanteesta raportoidaan osavuosikatsausten (liite 6) ja tilinpäätöksen yhteydessä.

​Investoinnit, maanhankinnat, myynnit ja maankäyttösopimuskorvaukset sekä pilaantuneiden maa-alueiden puhdistuskustannukset (Kh yhteiset, omaisuudenhallinta)

​Kaupunginhallituksen palvelutilaus pitää sisällään maaomaisuuden, tilaomaisuuden ja infraomaisuuden toteutusta varten talousarviomäärärahan kohdistamisen kaupunginhallituksen omaisuudenhallinnan tulosyksiköiltä (1602 KH/Maaomaisuus, 1603 KH/Tilaomaisuus, 1604 KH/Infraomaisuus) kaupunkiympäristön palvelukokonaisuudelle. Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuus vastaa edellä mainittujen kokonaisuuksien toteutuksesta ja raportoinnista.

​Investointimäärärahoihin (kh-omaisuusyksikkö) on tehty korotus niiden hankkeiden osalta, joiden toteutus on siirtynyt vuodelta 2022 vuodelle 2023 kaupunginvaltuuston päätöksellä 13.3.2023 § 50 yhteensä 13,2 milj. euroa, josta infrainvestointimäärärahakorotus 11,1 milj. euroa ja tilainvestointimäärärahakorotus 2,1 milj. euroa vuodelle 2023.

​Kaupunkiympäristön rakennuttamisen ja toimitilojen rakennuttamisen investointimäärärahojen (TAM 186,6 milj. euroa) ennustetaan toteutuvan noin 46,9 milj. euroa talousarviota pienempänä. Kiinteän omaisuuden hankintojen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti (TA 3,5 milj. euroa). Kiinteän omaisuuden myyntituloennuste on talousarvion mukainen (TA 22,0 milj. euroa) ja myyntivoittojen ennuste vastaa talousarviota (TA 18,0 milj. euroa). Maankäyttösopimustuloja ennustetaan kertyvän talousarvion mukaisesti (TA 7,0 milj. euroa). Ruoppausmassojen vastaanottomaksujen tuloennuste alittuu talousarviosta 0,5 milj. euroa (TA 1,2 milj. euroa). Aurajoki-Satama ruoppausurakan arvioidaan ajoittuvan 2023-2024 vuodenvaihteeseen.

​Infrainvestointien rahoitusosuuksien poikkeama talousarviosta on 2,5 milj. euroa (TA 10,4 milj. euroa). Merkittävin syy poikkeamaan on Väyläviraston ratasiltaurakkaan kuuluvan Raunistulan pyörätiesillan toteutusaikataulun siirtyminen osittain vuodelle 2024. Raunistulan pyörätiesillan toteutusta ei voida toteuttaa Traficomin vaatimassa aikataulussa 31.10.2023 mennessä. Traficomille tullaan esittämään myönnetyn tuen määräaikaan jatkoa siten, että tuen määräaika siirtyisi lokakuun loppuun 2024. Mikäli tuen voimassaoloaikaan myönnetään esitettävä pidennys, on hanke mahdollista toteuttaa alkuperäisen suunnitelman mukaisesti kutenkin niin, että sillan valmistuminen siirtyy vuodella eteenpäin.

​Kaupunkiympäristön rakennuttamisen investointihankkeiden ennustettu toteuma on 89,2 milj. euroa, poikkeama 23,7 milj. euroa talousarviosta (TAM 116,9 milj. euroa). Kärkihankkeiden osalta määrärahoja arvioidaan jäävän käyttämättä kuluvana vuonna 12,1 milj. euroa ja Kiinteistökehityshankkeiden osalta 14,6 milj. euroa. Suurimmat alitukset vuosittaisen määrärahan käytössä ovat Kupittaan kärjen kumppanuushanke 10 milj. euroa, Aurajoen rantaväylä, Agricolankatu-Tehtaankatu 2,4 milj. euroa (hankesuunnitelman päivitys), Kulttuurijokilautta 2,4 milj. euroa (kaavavalitus), Aurajoen rantamuuri, Manillalaituri 1 milj. euroa (suunnitelma kesken), Kirstinpuisto 2,6 milj. euroa (ajoitusmuutos), Skanssi 0,6 milj. euroa (kaava vasta vahvistunut), Karhunahde 1,25 milj. euroa (kaava kuulutettu voimaan 25.3.2023), Kaupunginpuutarhan alue 1,8 milj. euroa (kaavoitus kesken) ja Topinojan kiertotalouspuisto 1,9 milj. euroa (pohjanvahvistussuunnitelmien muutos). Raunistulan sillan hanke tullee siirtymään osittain vuodelle 2024 edellä kuvatulla tavalla.

​Kauppatori -hankkeen bruttokustannuksiksi ennustetaan 39,2 milj. euroa tässä vaiheessa. Huomioiden hankkeen laajuuden muutokset, edelleenveloitukset ja Traficomilta haettava rahoitusosuus, on nettoinvestointiennuste 38,2 milj. euroa vuoden 2023 loppuun mennessä. Hanke ei ole ylittänyt vuonna 2015 tehdyn määrärahavarauksen arvoa, kun määrärahavaraukseen on tehty hankkeen aikana syntyneiden maanrakennuskustannusten nousun mukainen indeksikorjaus. Maanrakennusindeksi vuonna 2015 on 100 ja vuoden 2022 joulukuun indeksin pisteluku on 127,2. Tämä tarkoittaa sitä, että vuoden 2022 joulukuun määrärahavaraus 38,2 milj. euroa vastaa vuoden 2015 tason 30 milj. euron määrärahavarausta.

​Infran tarveselvitys ja hankesuunnitteluohjeen mukaisesti, mikäli hankkeen hyväksytyt kustannusarviot hankevarauksineen nousevat indeksikorjaukset huomioon ottamisen jälkeen 5 % tai sitä enemmän tai mikäli hankkeessa tapahtuu jokin muu merkittävä kustannuksia nostava muutos, saatetaan päivitetty kustannusarvio tms. hankkeen alkuperäisen päätöksen tehneen sekä muutoksen jälkeen toimivaltaisen tahon käsiteltäväksi (kv 23.9.2019 § 139). Vuonna 2023 päivitetyn infran tarve- ja hankesuunnitteluohjeen mukaisesti raportointiraja on 10 % (kv 13.2.2023 § 32).

​Kauppatori -hanke ei näin tarkasteltuna ole ylittänyt tarve- ja hankesuunnitteluohjeen mukaista indeksikorjattua määrärahavarausta, kun huomoidaan hankkeen edelleenveloitukset ja Traficomin rahoitusosuus. Hankkeelle on kuitenkin varattava vuodelle 2023 1,1 milj. euroa enemmän määrärahaa kuin talousarviossa on esitetty. Hankkeen tarvitsema korotus katetaan investointiohjelman strategiset hankkeet (kärkihankkeet) sisältä. Kauppatori -hanke valmistuu vuoden 2023 aikana.

Liikuntalautakunta on päättänyt 18.4.2023 § 50 liikuntalautakunnan keväällä (19.4.2022 § 36) ja syksyllä 2022 (25.10.2022 § 93) päättämiin ulkoliikuntapaikkainvestointeihin muutoksia, joista ​​Runosmäen kentän pinnoitteen vaihtamisen määräraha osoitetaan ensimmäisen osavuosikatsauksen yhteydessä muualta kuin ulkoliikuntapaikkainvestointien määrärahoista yhteensä 0,5 milj. euroa (Lukas Hradeckyn kenttä).

Toimitilojen rakennuttamisen investointien ennuste on 50,5 milj. euroa (TAM 69,7 milj. euroa), poikkeama 19,2 milj. euroa alle talousarvion. Nimettyjen toimitilahankkeiden ennuste 39,8 milj. euroa on tässä vaiheessa 18,0 milj. euroa alle talousarviomäärärahojen. Suurimmat poikkeamat (alitus) ovat talousarviossa oleva vielä kohdentamaton määräraha 1,1 milj. euroa, kaupungintalon pihapiiri (Byråbo) 1,05 milj. euroa, Musiikkitalon uudisrakennus 9,0 milj. euroa, Raunistulan koulun tekninen peruskorjaus 2,3 milj. euroa, Nummenpakan koulun Nummen koulutalon tekninen peruskorjaus 0,9 milj. euroa, Suikkilan koulun ja Talinkorventien pk:n uudisrakennus 1,0 milj. euroa. Lisäksi on muita pienempiä alituksia. Poikkeamat johtuvat hankkeiden toteutuksen aloituksen siirtymisestä kesään 2023, jolloin keväällä kuluu vähemmän rahaa (Musiikkitalo, Raunistula, Nummenpakka). Muutaman kesällä valmistuvan hankkeen arvioidaan alittavan kustannusarvionsa (Paavo Nurmen stadion, Sirkkalan koulu, Kärsämäen paloaseman peruskorjaus yht. noin 1,7 milj. euroa). Energiatehokkuushankkeiden kuluvan vuoden kohteet eivät ole tiedossa, eikä määrärahankäyttöä ei ole ennustettu, poikkeama talousarvioon nähden 1,0 milj. euroa.

​Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden tietojärjestelmä ja toiminnan kehittämisen investointien ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti (TA 0,9 milj. euroa).

​Käyttötalouteen ja investointiosaan esitettävät talousarviomuutokset ja siirrot

​Liitteissä 2 ja 3 on raportoitu kaupunkiympäristön ja toimitilojen rakennuttamisen investointiohjelmien maaliskuun lopun tilanne kohdekohtaisesti.

​Tarvittavat hankkeiden kustannusarvio- ja aikataulumuutokset sekä vaikutukset vuositason rahoitukseen raportoidaan ja tuodaan kaupunginhallitukselle osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä.​ Liitteissä 4 ja 5 on esitetty kaupunginhallitukseen nähden sitovien investointiohjelman tasojen poikkeamat vuositason rahoituksessa, kustannusarvioissa ja aikatauluissa. Talousarviomuutos- ja määrahan siirtoehdotukset:

• Kaupunkiympäristölautakunnan kustannuspaikalta 40000 KY/Kypa yhteiset toiminnot esitetään siirrettäväksi palkkojen järjestelyerä 40​ 423 euroa (pääkirjatili 400000 Säännölliset palkat 33​ 355 euroa + sosiaalikulut 7 068 euroa) joukkoliikennelautakunnalle,
• Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden käyttötalouden talousarvioon esitetään lisättäväksi sisäiset vuokramenot kohteista Kauppatori 356​ 000 euroa ja Logomon silta 44​ 000 euroa kustannuspaikalle 40000 KY/Kypa yhteiset toiminnot. Ko. kohteiden talousarviot olivat jääneet pois tilapalvelujen laatimasta sisäisten vuokrien listauksesta, jota käytettiin kaupunkiympäristön vuoden 2023 talousarvion laadinnassa,
• Kupittaan puistoon sijoittuva Kupittaa 3 monitoimikenttä toimii Parkin tekojääkentän väistötilana. Kaupunginvaltuuston 22.8.2022 § 8 hyväksymässä hankesuunnitelmassa infrarakentamisen osuus kustannusarviosta on ollut 2,595 milj. euroa. Talousarvion 2023 yhteydessä hankkeelle on osoitettu määräraha 2,6 milj. euroa. Kaupunkiympäristölautakunnan 14.2.2023 § 55 hyväksymä rakennussuunnitelmatasoinen kustannusarvio Maanrakennuskustannusindeksin pisteluvulla 127,2 (joulukuu 2022) (2015=100) on 2,817 milj. euroa. Kupittaan 3 kenttähankkeen kustannusarvioon tehtävä indeksikorotus ja esitys määrärahan korotuksesta kaupunginhallituksen suhdannevarauksesta esitetään tehtäväksi ensimmäisen osavuosikatsauksen yhteydessä.Tulosyksiköltä 1700 KH, yhteiset, kaupunkitasoiset erät budjettiprojektilta M-1002-100364 KH/suhdannevaraus (infra) esitetään tehtäväksi määrärahan siirto 217​ 000 euroa tulosyksikölle 1604 KH/Infraomaisuus budjettiprojektille I-1002-101430 Budjetointi strategiset kärkihankkeet,
• Kaupunginvaltuusto on päättänyt 23.1.2023 § 11, että Wäinö Aaltosen koulu, Ylikylän uudisrakennus, kustannusarvion muutoksen indeksikorjauksesta johtuva ylitys 640​ 000 euroa katetaan tila- ja infrahankkeille suhdannevarauksesta 2023 ensimmäisessä osavuosikatsauksessa. Tulosyksiköltä 1700 KH, yhteiset kaupunkitasoiset erät budjettiprojektilta M-1002-100363 KH/suhdannevaraus (tila) esitetään tehtäväksi määrärahan siirto 640.000 euroa tulosyksikölle 1603 KH/tilaomaisuus budjettiprojektille I-1002-200342 Budjetointi Nimetyt hankkeet,
• Kauppatori -hankkeelle on varattava vuodelle 2023 1,1 milj. euroa enemmän määrärahaa kuin talousarviossa on esitetty, yhteensä 2,1 milj. euroa. Hankkeen tarvitsema korotus katetaan investointiohjelman strategiset hankkeet (kärkihankkeet) sisältä, ja
• Runosmäen kentän pinnoitteen vaihtamiseen on varattava määräraha 0,5 milj. euroa. Hankelisäyksen vaatima määräraha esitetään katettavaksi investointiohjelman sisältä Kiinteistökehitys, kh tulosyksiköltä 1604 Kh/Infraomaisuus budjetointiprojektilta Budjetointi Kiinteistökehitys I-1002-101431 ja kohdistetaan budjetointiprojektille Budjetointi Asukasviihtyisyyttä tukevat I-1002-101435.​

​Yhteenveto

​Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuus jää tämänhetkisen ennusteen perusteella sille asetetusta sitovasta tulostavoitteesta 0,4 milj. euroa.

​Kaupunginhallituksen palvelutilauksessa asetettu tulostavoite Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuudelle (kh-omaisuusyksikkö) jää ennusteen mukaan 0,5 milj. euroa tavoitteesta. Myyntitavoitteet ja maankäyttösopimuskorvaustulot tullaan ennusteen mukaan saavuttamaan.

​Investointien osalta tavoitteita (kh-omaisuusyksikkö) ei ennusteen mukaan täysin saavuteta. Osa hankkeista ei ole käynnistynyt tai edennyt suunnitellussa aikataulussa. Kaupunkiympäristön rakennuttamisen ja toimitilojen rakennuttamisen investointien ennuste alittuu 46,9 milj. euroa talousarviota pienempänä. Rahoitusosuuksien ennuste alittuu 2,5 milj. euroa, johon vaikuttaa Raunistulan pyörätiesillan toteutusaikataulun siirtyminen.

​Talousarviolausekkeiden ja pormestariohjelman toimenpiteiden ennustetaan toteutuvan suunnitellusti vuoden 2023 aikana.

​

Liite 1Kaupunkiympäristön palvelukokonaisuus 3 2023​

Liite 2Kaupunkiympäristön rakennuttaminen investointiennuste 03 2023

Liite 3Toimitilojen rakennuttaminen investointiennuste 03 2023​

Liite 4Kaupunkiympäristön rakennuttaminen investointien kohdekohtaiset perustelut 03 2023

Liite 5Toimitilojen rakennuttaminen investointien kohdekohtaiset perustelut 03 2023

Liite 6Vuoden 2023 toimintasuunnitelman toiminnan tavoitteiden seuranta

Kaupunkiympäristöjohtaja Christina Hovi:

EhdotusKaupunkiympäristölautakunta päättää

• merkitä tiedoksi kaupunkiympäristön palvelukokonaisuuden vuoden 2023 ensimmäisen osavuosikatsauksen liitteineen ja lähettää ne kaupunginhallituksen käsiteltäväksi,
• esittää kaupunginhallituksen hyväksyttäväksi liitteiden 4 ja 5 mukaiset kustannusarvio- ja vuosittaiset rahankäytön muutokset,
• esittää kaupunginhallitukselle hyväksyttäväksi, että Kauppatori -hankkeelle varataan vuodelle 2023 1,1 milj. euroa enemmän määrärahaa kuin talousarviossa on esitetty, yhteensä 2,1 milj. euroa. Hankkeen tarvitsema korotus katetaan investointiohjelman strategiset hankkeet (kärkihankkeet) sisältä,
• esittää kaupunginhallitukselle hyväksyttäväksi Runosmäen kentän pinnoitteen vaihtamista varten hankelisäyksen, jolle on varattava määräraha 0,5 milj. euroa. Hankelisäyksen määräraha esitetään katettavaksi investointiohjelman sisältä Kiinteistökehitys, kh tulosyksiköltä 1604 Kh/Infraomaisuus budjetointiprojektilta Budjetointi Kiinteistökehitys I-1002-101431 ja kohdistetaan budjetointiprojektille Budjetointi Asukasviihtyisyyttä tukevat I-1002-101435,
• esittää kaupunginhallitukselle Kupittaan 3 kenttähankkeen määrärahan korotuksen 217 000 euroa kaupunginhallituksen suhdannevarauksesta tulosyksiköltä 1700 KH, yhteiset, kaupunkitasoiset erät budjettiprojektilta M-1002-100364 KH/suhdannevaraus (infra) tulosyksikölle 1604 KH/Infraomaisuus budjettiprojektille I-1002-101430 Budjetointi strategiset kärkihankkeet, ja
• esittää kaupunginhallitukselle Wäinö Aaltosen koulu, Ylikylän uudisrakennus määrärahan korotuksen 640 000 euroa tulosyksiköltä 1700 KH, yhteiset kaupunkitasoiset erät budjettiprojektilta M-1002-100363 KH/suhdannevaraus (tila) tulosyksikölle 1603 K/tilaomaisuus budjettiprojektille I-1002-200342 Budjetointi Nimetyt hankkeet.

Lisäksi kaupunkiympäristölautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle, että

• kaupunkiympäristölautakunnan kustannuspaikalta 40000 KY/Kypa yhteiset toiminnot siirretään palkkojen järjestelyerä 40​ 423 euroa (pääkirjatili 400000 Säännölliset palkat 33​ 355 euroa + sosiaalikulut 7 068 euroa) joukkoliikennelautakunnalle,
• kaupunkiympäristön palvelukokonaisuudelle lisätään sisäiset vuokramenot kohteista Kauppatori 356​ 000 euroa ja Logomon silta 44​ 000 euroa kustannuspaikalle 40000 KY/Kypa yhteiset toiminnot, ja
• kaupunginhallituksen päätöksen (kh 6.2.2023 § 53) mukaisesti määrärahojen 173​ 300 euroa + sosiaalikulut lisätään kaupunkiympäristön palvelukokonaisuudelle lisäresurssien rekrytointeihin kaavoituksen ruuhkan purkamiseksi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.