Talous ja rahoitus, vs. kiinteistötalouspäällikkö Salla Lindström 11.10.2018:

Kaupunginvaltuusto on 13.11.2017 § 221 vuoden 2018 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.

Kolmas osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.–30.9.2018. Osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä talousarviossa asetettujen talous- ja henkilöstötavoitteiden toteutumisennusteen.

Kaupunginhallitus päätti 17.9.2018 § 348 toisen osavuosikatsauksen edellyttämistä toimenpiteistä:

- toimialojen tulee käyttää tiukkaa tarveharkintaa sijaisten ja tilapäisen työvoiman palkkaamisessa,

- loppuvuoden palvelu- ja tavarahankinnat rajoitetaan vain päivittäisessä palvelutuotannossa ehdottomasti tarvittaviin,

- toimialojen tulee suosia talkoovapaiden antamista, mikäli se on mahdollista ilman sijais- ja ylityökustannuksia, sekä

- investoinneista toteutetaan vain jo käynnissä olevia tai joihin on sitouduttu sopimuksilla.

Kaupunginhallituksen edellyttämien toimenpiteiden vaikutusta nettokäyttömenojen toteutumiseen seurataan kuukausiraportoinnin yhteydessä sekä kolmannessa talousennusteessa, joka annetaan kaupunginhallitukselle 5.11.2018. Kaupunkiympäristötoimiala on ottanut huomioon edellä mainitut toimenpiteet kolmannen osavuosikatsauksen valmistelussa. Kaupunginhallituksen samassa päätöksessään erikseen pyytämä investointeja koskeva selvitys on kesken ja raportoidaan erikseen.

Käyttötalous

Kaupunkiympäristötoimialan ennustettu toimintakate vuodelle 2018 on -24,4 milj. euroa (TAM -27,9 milj. euroa), mikä tarkoittaa, että suunnitteluluku alitetaan 3,5 milj. eurolla.

Toimintatulojen määräksi arvioidaan 74,9 milj. euroa (TAM 74,4 milj. euroa). Merkittävimmät tuloerät ovat maa- ja vesialueiden vuokrat 22 milj. euroa, joukkoliikenteen tulot 37 milj. euroa, pysäköintituotot 5,3 milj. euroa ja rakennusvalvontamaksutulot 3,7 milj. euroa.

Valmistus omaan käyttöön alittaa budjetin 0,5 milj. eurolla. Toimialan talousarviolukuun sisältyi organisaatiomuutoksessa Tilapalvelukeskukseen siirtyneen henkilöstön tuntiveloituksia, joita ei talousarviota laadittaessa huomioitu.

Toimintamenojen arvioitu toteuma on 100,4 milj. euroa (TAM 103,9 milj. euroa).

Henkilöstökulujen arvioidaan alittavan budjetin noin 0,7 milj. eurolla (TAM 17,3 milj. euroa).

Talousarvion 2018 yhteydessä kaupunginhallituksen talousarvioon budjetoitiin palkankorotuksia varten palkkavarausmäärärahaa 4,0 milj. euroa. Palkankorotuksiin varatut palkkavarausmäärärahat siirrettiin toimielimille kaupunginvaltuuston 24.9.2018 § 178 päätöksellä. Kaupunkiympäristötoimialalle tästä kohdistui vuodelle 2018 lisämäärärahaa henkilöstömenoihin yhteensä 135.242 euroa.

Kaupunkiympäristötoimialan htv-tavoiteluku vuodelle 2018 oli 352. Htv-tavoitelukua muutettiin kaupunginhallituksen 20.8.2018 § 311 päätöksellä 320:ksi. Henkilöitä on siirtynyt uutta toimialaa perustettaessa konsernihallintoon (45) ja konsernihallinnosta kaupunkiympäristötoimialalle (1) sekä vuoden 2018 henkilöstösuunnitelman mukaiset (10) rekrytoinnit, jotka realisoituvat vasta vuonna 2019. Suunnitelmavuosia 2019–2022 koskevat henkilöstötavoitteet tarkistetaan kaupunginjohtajan talousarvioesityksen yhteydessä. Toteumaennuste vuodelle 2018 on 307 henkilötyövuotta.

Palveluiden ostojen ennustetaan jäävän 2,9 milj. euroa alle budjetin (TA 80,8 milj. euroa). Merkittävin alitus toteutuu Kaupunkirakentamisen palvelualueella infrastruktuurin ylläpitomenoissa, joissa ennustettu toteuma alittaa talousarvion 2 milj. eurolla. Erityisesti perustuotteiden osalta toteuma tulee alittamaan talousarvion.

Kaupunkiympäristötoimiala tulee saavuttamaan sille asetetun suunnitteluluvun ennusteen ollessa -24,4 milj. euroa (TAM -27,9 milj. euroa). Lautakuntakohtaisten suunnittelulukujen toteumaennusteet ovat seuraavat: Kaupunkiympäristölautakunta -8,3 milj. euroa (TAM -11,3 milj. euroa), Joukkoliikennelautakunta -16 milj. euroa (TAM -16,6 milj. euroa), Rakennus- ja lupalautakunta -0,1 milj. euroa (TAM -0,1 milj. euroa), Lounais-Suomen jätehuoltolautakunta 0 milj. euroa (TAM 0 milj. euroa).

Investoinnit, maanhankinnat, myynnit ja maankäyttösopimuskorvaukset

Kaupunkiympäristötoimialan investointien ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti (TAM 0,7 milj. euroa).

Kaupunginhallituksen omaisuusyksikköön siirrettyjen kaupunkiympäristön rakennuttamisen, toimitilojen rakennuttamisen sekä kiinteän omaisuuden hankintojen investointimäärärahojen (TAM 79,1 milj. euroa) ennustetaan toteutuvan noin 17,8 milj. euroa talousarviota pienempänä. Kaupunkiympäristön rakennuttamisen investointihankkeiden ennustettu toteuma on 43,5 milj. euroa (TAM 47,9 milj. euroa), toimitilojen rakennuttamisen investointien ennuste 15,3 milj. euroa (TAM 27,7 milj. euroa) ja kiinteän omaisuuden hankintojen ennuste 2,5 milj. euroa (TAM 3,5 milj. euroa). Investointien toteumat ja ennusteet on koottu alla olevaan taulukkoon.

Hankekohtainen selvitys investointien toteumista, ennusteista ja poikkeamista on esitetty oheismateriaaleissa 3 ja 4.

Liitteissä 1 ja 2 on esitetty hankkeet, joiden vuositason rahoitus ylittyy tai alittuu yli 20 % tai kohdekohtainen kustannusarvio tai aikataulu muuttuu.

Toimitilojen rakennuttamisen osalta raportointikaudella ilmeni yksi uusi kustannusarvioylitys hankkeessa Hannunniitun koulu, opettajanhuone, luokat. Kustannusarvio ylittyy 67 000 euroa, koska urakka-alue oli laajempi kuin mihin alkuperäinen kustannusarvio oli perustunut. Uusi kustannusarvio on 867 000 euroa. Uusia vuositason rahoituksen ylityksiä ei ilmennyt.

Kaupunkiympäristön rakennuttamisen osalta uusia vuositason rahoituksen ylityksiä ilmeni hankkeissa Vakiniittu, Katurakenteen korjaus, pienet liikenteenohjaustyöt, kaava-alueen viimeistelyt katu/viher. Talousarvioylitys edellisistä on yhteensä 0,8 milj. euroa. Kokonaiskustannusten ylityksiä raportoitiin hankkeissa Logomon silta ja funikulaari. Logomon sillan kokonaiskustannuksiksi arvioidaan 13,5 milj. euroa ja funikulaarin 5,35 milj. euroa. Hankkeista laaditaan erilliset selvitykset. Lisäksi kaupunkiympäristön rakennuttamisen investointiohjelmaan ehdotetaan lisättäväksi hanke ”Kärsämäen kartano” ja sille rahoitusta vuodelle 2018 7 000 euroa. Hankkeen maksueriä siirtyi vuodelle 2018, mihin ei oltu talousarviossa varauduttu.

Vuoden 2018 kiinteän omaisuuden myyntitavoite on 22,5 milj. euroa. Toteutumaksi arvioidaan 16,0 milj. euroa. Myyntitavoitteen saavuttamiseen liittyy kuitenkin epävarmuustekijöitä. Maankäyttösopimuskorvausten ennustetaan toteutuvan 0,5 milj. euroa alle talousarvion (TAM 2 milj. euroa).

Yhteenveto

Kaupunkiympäristötoimiala tulee saavuttamaan sille asetetun suunnittelulukutavoitteen, mutta myyntitavoitteiden ja investointien osalta tavoitteita ei tulla saavuttamaan.

Liite 1                                  Kaupunkiympäristön rakennuttaminen investointien kohdekohtaiset perustelut 09 2018

Liite 2                                  Toimitilojen rakennuttaminen investointien kohdekohtaiset perustelut 09 2018

Oheismateriaali 1               Osavuosikatsaus 3 talousdiat kaupunkiympäristötoimiala

Oheismateriaali 2               Tavoitteelliset tunnusluvut 09 2018

Oheismateriaali 3               Kaupunkiympäristön rakennuttaminen investointiennuste 09 2018

Oheismateriaali 4               Toimitilojen rakennuttaminen investointiennuste 09 2018

Toimialajohtaja Christina Hovi:

Ehdotus        Kaupunkiympäristölautakunta päättää:

- merkitä tiedokseen kaupunkiympäristötoimialan vuoden 2018 kolmannen osavuosikatsauksen;

- että kaupunkiympäristön rakennuttamisen investointiohjelmaan lisätään hanke ”Kärsämäen kartano” ja sille rahoitusta 7.000 euroa vuodelle 2018;

- lähettää osavuosikatsauksen edelleen kaupunginhallituksen hyväksyttäväksi; sekä

- esittää kaupunginhallitukselle hyväksyttäväksi liitteiden 1 ja 2 mukaiset ylitykset.