Talouspäällikkö Markku Häyrinen

 

Käyttötalousosan menomääräraha ja tuloarvio vuonna 2011

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan sitovat tulo- ja menoarviot (toimintatuotot/toimintakulut) on vahvistettu seuraavasti:

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunta
	Kv 29.11.2010	Kh 10.1.2011 vähennys		Sitovat erät
Toimintatuotot	8.247.997	-918.000		7.329.997
Toimintakulut	75.660.161	-918.000		74.742.161
	-67.412.164			-67.412.164

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan talousarvioesitys vuodelle 2011 on laadittu 1.8.2010 voimassa olevan järjestämisluvan mukaan (4.155 opiskelijaa).

 

Lisääntynyt ammatillinen nuorten ja aikuisten peruskoulutus

 

Opetus- ja kulttuuriministeriö myönsi 1.1.2011 alkaen Turun kaupungin järjestämislupaan 40 koulutuspaikan lisäyksen.

 

Ammatillisessa nuorten ja aikuisten peruskoulutuksessa toteutetaan vuonna 2011 keskiarvoisesti (painotettuna kevät 7/syksy 5) n. 4.250 opiskelijatyövuotta. Tästä huolimatta edellisvuosien tapaan yli kolmannes ensisijaisista hakijoista jäänee ilman ammatillista peruskoulutuspaikkaa.

 

Lisämäärärahan tarve lisääntyneen ammatillisen peruskoulutuksen osalta on n. 890.000 €:a ja se tulee kokonaisuudessaan tuloslaskelman valtionosuustuloilla katetuksi.

 

Yksikköhintaperusteinen valtionosuustuloarvio on tuloksellisuusraha huomioiden korottunut budjetoidusta n. 200 €:a / opiskelija. Koulutuspaikkojen lisäys ja yksikköhinnan korotus tuovat lisävaltionosuuksina vähintään 1,2 M€:n + harkinnanvaraisena 0,5 M€:n lisäyksen tuloslaskelmaosaan.

 

Lisämäärärahan tarve jakaantuu tulosalueittain ja menoryhmittäin seuraavasti:

 

Ammatillisen koulutuksen tulosalue

-henkilöstömenot                                                                 455.052 €

-opiskelijatyötoiminnan materiaalit                                        30.000 €

-muut toiminnan lisäyksestä aiheutuvat kulut                     154.948 €

yhteensä                 640.000 €

 

Aikuiskoulutuksen tulosalue

-henkilöstömeno                                                                  175.076 €

-opiskelijatyötoiminnan materiaalit                                        36.924 €

-palvelujen ostot                                                                    38.000 €

yhteensä                 250.000 €

 

Oheismateriaali 1              Erittely lisääntyneestä koulutuksesta kustannuspaikoittain ja pääkirjatileittäin

 

Kesätyöpajatoiminta

 

Koska kaupungin tarjoamana ei kesätyöpaikkoja kaikille halukkaille löydy, niin ammatti-instituutti tarjoaa omille opiskelijoilleen kesätöitä samoilla ehdoilla, kuin kaupungin muutoin työllistettävät kesätyöntekijät saavat kuukauden osa-aikatyöstä (85 %) 1.6. - 30.6.2011 palkkaa eli 725 €.

 

Turun ammatti-instituutilla tarjoaa 159 nuorelle kesätyöpaikkaa työpajoilla.

Kesätyöpajoilla edistetään opiskelijoiden pakollisen työssäoppimisen toteutumista ja valmistumista ammattiin määräajassa. Tämä edistää myös tuloksellisuusrahan kriteereiden täyttymistä. Vuonna 2011 tuloksellisuusraha tuo n. 2,1 M€:n lisäystä ammatillisen koulutuksen valtionosuuksiin.

 

Ammatillisen koulutuksen tulosalueelle kesätyöpajatoiminnasta aiheutuvat kustannukset ja tuotot:

 

kesätyöntekijöiden palkat sivukuluineen (159)                       140.935 €

työpajojen vetäjien palkat sivukuluineen                                  66.020 €

työtulot toiminnasta arviolta                                                      22.000 €

 

Oheismateriaali 2              Erittely kesätyöpajatoiminnasta kustannuspaikoittain ja pääkirjatileittäin

 

Vs. apulaiskaupunginjohtaja on päätöksellään 18.3.2011 §16 myöntänyt kasvatus- ja opetustoimen ammatillisen koulutuksen tulosalueelle oikeuden työtä vailla olevien opiskelijoiden työpajatoimintaan ajalle 1.6. - 31.6.2011 ja luvan opiskelijoiden palkkaamiseen työpajatoimintaan.

 

Lisätalousarvio vuodelle 2011

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle esitettäväksi, että lautakunnan käyttötalousosan menomäärärahaa korotetaan lisääntyneen opiskelijamäärän ja kesäpajatoiminnan toteuttamiseen yhteensä 1.096.955 €:a sekä tuloarviota 22.000 €:a.

 

Lisätalousarvio tulee täysin katetuksi ammatillisen peruskoulutuksen valtionosuuksilla.

 

Kasvatus- ja opetustoimen johtaja Timo Jalonen

 

Ehdotus       Lukio- ja ammattiopetuslautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle esitettäväksi, että lautakunnan vuoden 2011 käyttötalousosaan myönnetään valtionosuuksin katettu 1.096.955 €:n lisämääräraha ja tuloarvion korotus 22.000 €:a.

 

Lisäksi lukio- ja ammattiopetuslautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle, että lisämäärärahan taso tulee sisällyttää vuoden 2012 talousarvion ja vuosien 2012 - 2015 taloussuunnitelmavuosien ohjelukujen pohjiin.

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunta päättää, että pöytäkirja tämän pykälän osalta tarkastetaan kokouksessa.

Talousarviopäällikkö Heikki Silpola ja controller Mervi Raita 27.4.2011:

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunta päätti 29.3.2011 § 73 esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle päätettäväksi, että lautakunnan vuoden 2011 käyttötalousosaan myönnetään valtionosuuksin katettu 1.096.955 euron lisämääräraha ja tuloarvion korotus 22.000 euroa.

 

Lisäksi lukio- ja ammattiopetuslautakunta päätti esittää kaupunginhallitukselle, että lisämäärärahan taso tulee sisällyttää vuoden 2012 talousarvion ja vuosien 2012 - 2015 taloussuunnitelmavuosien ohjelukujen pohjiin.

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunta on esittänyt 95 opiskelijamäärän lisäyksen perusteella määrärahan korotusta. Nykyinen talousarvio on laadittu 4.155 opiskelijamäärän mukaan ja tarve vuonna 2011 on n. 4250 opiskelijalle. Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan esityksen mukaan lisämäärärahan tarve 95 opiskelijasta on 890.000 euroa.

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunnalle on 1.1.2011 lukien myönnetyllä järjestämisluvalla lisätty ammatillisen peruskoulutuksen vuotuista kokonaisopiskelijamäärää 40 opiskelijalla. Näiden opiskelijoiden aiheuttamia kustannuksia ei ole voitu ottaa huomioon vuoden 2011 talousarviota laadittaessa. Näiden koulutukseen otettujen opiskelijoiden osalta Turun kaupunki saanee valtionosuudet jälkikäteen opiskelijamäärälaskennan kautta. Turun kaupungille maksetaan ennakollista, laskennallista valtionosuutta ammatillisen koulutuksen yksikköhinnan 9.385.51 euron perusteella. Yksikköhinta sisältää tuloksellisuuden perusteella tehtävän porrastuksen. Lopullinen valtionosuus määräytyy 20.1 ja 20.9 opiskelijamäärien mukaan ja painotuksilla kevätkausi 7/12 ja syyskausi 5/12. Laskennallisella yksikköhinnalla laskettuna 40 opiskelijapaikasta valtionosuutta kertyy n. 375.000 euroa.

 

Ammatillisen koulutuksen tarve on Turun seudulla yhä edelleen kasvava ja tästä syystä lukio- ja ammattiopetuslautakunta on esittänyt lisäksi 55 opiskelijan kouluttamiseen menomäärärahan lisäystä. Laskennallisella yksikköhinnalla laskettuna menomäärärahan tarve on n. 516.000 euroa. Turun kaupunki on aikaisempina vuosina saanut jälkikäteen myös näiden opiskelijamäärien mukaista valtionosuutta. Opetus- ja kulttuuriministeriön valtionosuus on tältä osin ollut harkinnanvaraista.

 

Talouden vastuualueen näkemyksen mukaan nykyisessä vaikeassa alueellisen rakennemuutoksen vaiheessa voidaan pitää tarkoituksenmukaisena myöntää lukio- ja ammattiopetuslautakunnalle 95 opiskelijamäärän lisäyksestä kokonaisuudessaan menomäärärahaa yhteensä 890.000 euroa.

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan esitykseen sisällyttää lisämäärärahan taso vuoden 2012 talousarvion ja vuosien 2012 – 2015 taloussuunnitelmavuosiin talouden vastuualue toteaa, että hallintokunnan tulee sisällyttää talousarvioesitykseensä ko. opiskelijamäärät ja lisämäärärahan tarve. Lukio- ja ammattiopetuslautakunnan tulee syksyllä 2011 antaessaan kaupunginhallitukselle talousarvioesityksensä esittää laadinnassa käytetyt kokonaisopiskelijamäärät, niiden yksikköhinnat ja valtionosuuslaskennan ulkopuoliset menoerät.

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunta on esittänyt myös yhteensä 206.955 euron menomäärärahan ja 22.000 euron tuloarvion korottamista vuoden 2011 talousarvioon nuorten kesätyötyöpajatoimintaan. Apulaiskaupunginjohtajan 18.3.2011 § 16 päätöksellä on toiminnalle myönnetty lupa. Laskennallisten ennakollisten yksikköhintojen perusteella näyttää todennäköiseltä, että myös kesätyöpajatoiminnan aiheuttamat kustannukset tulevat katetuksi valtionosuuksilla, vaikka se ei suoranaisesti ole valtionosuuksien alaista toimintaa.

 

Lukio- ja ammattiopetuslautakunta
TA 2011	opiskelija- määrä	yksikkö- hinta	YHT:
Ammatillinen perustutkinto	4.155	9.184,10	38.159.936
Lisämenomäärärahaesitys 29.3.2011
	opiskelija- määrä	yksikkö- hinta, OPH 9.11.2010	YHT:
Ammatillinen perustutkinto	4.250	9.385,51	39.888.418
Laskennallinen vos-lisäys		EROTUS	1.728.482

 

Talouden vastuualue puoltaa lukio- ja ammattiopetuslautakunnan esitystä menomäärärahan korottamista kokonaisuudessaan yhteensä 1.096.955 euroa ja tuloarviota 22.000 euroa. Samalla talouden vastuualue esittää edellä mainitun määrärahan kattamiseksi kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi, että kaupungin vuoden 2011 talousarvion tuloslaskelman valtionosuuden tuloarviota korotetaan 1.074.955 eurolla.