Liite 1 § 195

 

Ammattiopetuslautakunta 15.9.2010:

 

Hallintojohtaja Markku Häyrinen

 

Ammattiopetuslautakunnan talousarvioesitys vuodelle 2010 on laadittu 1.8.2009 voimassa olevan järjestämisluvan mukaan (4 025 opiskelijaa).

 

Kaupunginvaltuuston 30.11.2009 ammattiopetuslautakunnalle hyväksymä talousarvio vuodelle 2010 sisälsi kaupunginjohtajan esittämät yhteensä 2,225 M€:n toimintakulujen ja henkilöstökulujen karsinnan. Käytännössä tämä karsinta aiheutti n. 250 opiskelijatyövuoden rahoitusvajeen. Kaupunginvaltuusto on talousarviokäsittelyn yhteydessä todennut, että ”Mikäli perusopetukseen saadaan vuoden 2010 aikana lisää valtionosuuksia tai ammattiopetukseen lisää aloituspaikkoja, arvioidaan tarpeet muuttaa ao. hallintokuntien talousarviota”.

 

Opetus- ja kulttuuriministeriö myönsi 1.1.2010 alkaen Turun kaupungin järjestämislupaan 30 sekä 1.8.2010 alkaen 100 lisäkoulutuspaikkaa (yht. 4 155 opiskelijaa).

 

Myönnetyt lisäkoulutuspaikat on täytetty osittain myös nk. ylipaikoille. Ammatillisessa peruskoulutuksessa on vuonna 2010 keskiarvoisesti n. 4.100 opiskelijaa. Tästä huolimatta ammattiopetukseen pääsi syksyllä ensisijaisista hakijoista vain 64 %. Valtionosuuksien perusteena käytettävät vuoden 2010 opiskelijamäärät lasketaan tilastointipäivien 20.1. ja 20.9. painotetuista keskiarvoista.

 

Tiukasta yksikkökohtaisesta talousvastuusta ja -seurannasta huolimatta ammattiopetusta ei kyetä toteuttamaan vuoden 2010 karsitulla (250 opiskelijatyövuotta) ja lisäpaikkojen myötä opiskelijamäärään nähden alimitoitetulla (130 lisäkoulutuspaikkaa) talousarviomäärärahalla. Lisämäärärahan tarve on 1.550.000 €:a ja se on mitoitettu toiminnan edellytysten minimiin. Bruttomenot/vos.perustutkinto-opiskelija alittaa lisämääräraha huomioidenkin saatavat valtionosuudet/opiskelija.

 

Lisämäärärahan tarvetta pienentää hankkeisiin ennakoitua enemmän saatavat valtionavustukset ja EU-tuet yhteensä 184.000 €:a. Lisämääräraha kohdentuu pääasiassa henkilöstökuluihin ja opiskelijatyötoiminnan materiaaleihin seuraavasti:

-henkilöstömenot                                                          1.379.000 €

-opiskelijatyötoiminnan materiaalit                                  220.000 €

-muut toiminnan lisäyksestä aiheutuvat kulut                   65.000 €

-vanhentuneen laitekannan pakottava uusiminen             70.000 €

yhteensä          1.734.000 €

-hankkeiden valtionavustukset ja EU-tuet                     - 184.000 €

yhteensä                                1.550.000 €

 

Ammattiopetuslautakunta anoo vuodelle 2010 lisämäärärahaa yhteensä 1.550.000 €:a, joka katetaan vastaavan suuruisella tuloslaskelman valtionosuustuloarvion korotuksella. Tämä taso tulee sisällyttää vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011 - 2014 taloussuunnitelmavuosien ohjelukujen pohjiin, koska näiden ryhmien opinnot jatkuvat 2-3 vuotta kustannuksineen.

 

Johtava rehtori Seija Mattila:

 

Ehdotus

 

Ammattiopetuslautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle, että ammattiopetuslautakunnan vuoden 2010 käyttötalousosaan myönnetään valtionosuuksilla katettu 1.550.000 €:n lisämääräraha.

 

Lisäksi ammattiopetuslautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle, että lisämäärärahan taso tulee sisällyttää vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011 - 2014 taloussuunnitelmavuosien ohjelukujen pohjiin.

 

Päätös

 

Ehdotus hyväksyttiin.

 

Talousarviopäällikkö Heikki Silpola ja ma. controller Mervi Raita 24.9.2010:

 

Ammattiopetuslautakunta on päättänyt 15.9.2010 § 235 tekemällään päätöksellä esittää kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle, että ammattiopetuslautakunnan vuoden 2010 käyttötalousosaan myönnetään 1.550.000 €:n lisämääräraha, joka katetaan valtionosuuksilla. Samalla ammattiopetuslautakunta päätti esittää kaupunginhallitukselle, että lisämäärärahan taso sisällytetään vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011 -2014 taloussuunnitelmavuosien ohjelukujen pohjiin.

 

Ammattiopetuslautakunta on perustellut lisämäärärahan tarvetta sillä, että ammattiopetuslautakunnalle on myönnetty yhteensä 130 ammatillisen peruskoulutusopiskelijan koulutuspaikkoja, jotka eivät ole olleet tiedossa vuoden 2010 talousarviota laadittaessa. Ammattiopetuslautakunnan esityksen mukaan lisäpaikkojen lisämäärärahan tarve nettomenona on yhteensä 1.550.000€.

 

Ammattiopetuslautakunta on myös esittänyt, että vuoden 2010 talousarvioon kohdistettu määrärahan vähentäminen – 2.250.000 € on käytännössä merkinnyt n. 250 opiskelijatyövuoden rahoitusvajeen.

 

Vuoden 2010 talousarviota laadittaessa ammattiopetuslautakunnan järjestämislupa oli 4025 opiskelijalle. Tämä opiskelijamäärä tuo kaupungille laskennallista valtionosuutta 36.383.988 € vuonna 2010. Talousarvion laatimisen jälkeen ammattiopetuslautakunta on saanut 30 lisäpaikkaa 1.1.2010 ja 100 lisäpaikkaa 1.8.2010. Ammattiopetuslautakunnan valtionosuus 4155 opiskelijalla tuo kaupungille 37.031.818€ laskennallista valtionosuutta, kun lopullisessa valtionosuuslaskennassa verrataan viimeisimmän luvan (1.8.2010) opiskelijamäärään kevään ja syksyn opiskelijamäärään painotukselle 7/5. Toisin sanoen 130 opiskelijaa tuo 647.831 € enemmän valtionosuuksia kuin mitä vuoden 2010 talousarvion laadinnan aikana voimassa olleen järjestämisluvan mukaan oli tiedossa.

 

Kaupunginvaltuusto on 30.11.2009 kaupungin talousarvion hyväksymisen yhteydessä todennut, että mikäli ammattiopetukseen saadaan vuoden 2010 aikana lisäpaikkoja, arvioidaan tarvetta muuttaa hallintokunnan talousarviota.

 

Em. perusteella ammattiopetuslautakunnan vuoden 2010 talousarvion toimintakuluja tulee lisätä 647.831 €, jonka 130 lisäpaikkaa tuo lisää valtionosuuksia. Ammattiopetuslautakunnan 1.550.000€ lisämäärärahaesityksestä jää katettavaksi -902.169 € muulla kuin lisäpaikkojen tuomalla valtionosuuksien lisäyksellä.

 

Ammattiopetuslautakunnan lisämäärärahaesitys on kuitenkin mahdollista kattaa kokonaisuudessaan valtionosuuksilla, koska vuoden 2010 talousarvion toisen ennusteen mukaan kaupungin valtionosuustulot ovat ylittymässä n. 3,8 miljoonalla eurolla.

 

Ammattiopetuslautakunnan lisämäärärahan tarpeeseen vaikuttaa myös vuoden 2010 talousarviota hyväksymisen yhteydessä ammattiopetuslautakunnan toimintakulujen vähentäminen 2.250.842 €:lla, koska se on vaikuttanut myös alkuperäisen järjestämisluvan mukaisten 4025 opiskelijan opetuksen järjestämiseen. Edellä mainitut seikat huomioon ottaen talouden vastuualueen näkemyksen mukaan ammattiopetuslautakunnalle tulee myöntää 1.550.000€:n lisämääräraha kokonaisuudessaan.

 

Mikäli ammattiopetuslautakunnalle myönnetään 1.550.000€:n lisämääräraha kokonaisuudessaan, jää ammattiopetuslautakunnalle alkuperäisestä budjettivähennyksestä tehostamistarvetta edelleen noin 0,7 milj.€.

 

Ammattiopetuslautakunnan esitystä myönnettävän lisämäärärahan sisällyttämisestä vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011 -2014 taloussuunnitelmavuosien ohjelukujen pohjiin ei tule vielä myöntää, koska asia tulee käsitellä osana kaupunginjohtajan koko kaupunkia koskevaa talousarvio ja -suunnitelmaesitystä vuosille 2011 -2014.

 

Kaupunginhallitus ilmoittaa puoltavansa 1.550.000 euron lisämäärärahan myöntämistä ammattiopetuslautakunnalle.

 

Kaupunginhallituksen ehdotus

Kaupunginvaltuusto päättää,

että ammattiopetuslautakunnan kuluvan vuoden talousarvion tilin 1 45 määrärahaa korotetaan 1.550.000 eurolla ja

että korotus katetaan vastaavan suuruisella tuloslaskelman valtionosuustuloarvion korotuksella.