Talousasiat, talousarviopäällikkö Heikki Silpola 2.11.2009:

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2009 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt, että marraskuussa annetaan kaupunginhallitukselle ylimääräinen talouden toteutumisen ennuste. Kaupunginhallitukselle esitettävä ennuste koskee vain talouden ennustelukuja (excel-lomake), eli tässä vaiheessa ei raportoida kriittisten menestystekijöiden toteutumisesta.

Talouden toteutumisen ennuste annetaan entiseen tapaan virastopäällikön allekirjoittamalla lomakkeella talouskeskukseen. Excel-pohjat löytyvät Netkusta kohdasta turku.fi/Päätöksenteko ja talous/Toiminnan ja talouden seuranta vasemman palkin kohdasta täyttölomakkeet. 

Kaupunginhallitus käsitteli vuoden 2009 toista toiminnan ja talouden seurantaraporttia kokouksessaan 22.9.2009 ja päätti samalla esittää lauta- ja johtokunnille, että ne vielä vuoden viimeisten kuukausien aikana:

a) suosivat talkoovapaiden antamista niissä tehtävissä, joissa se suinkin on vielä mahdollista ilman sijaisten palkkausta ja ylitöiden käyttöä

b) jatkavat suunnitellun mukaisia lomautuksia ja peruspalvelulautakunta toteuttaa ne lomautukset, jotka palvelutoimintaa kohtuuttomasti vaarantamatta voidaan toteuttaa

c) noudattavat tiukasti kaupunginjohtajan 26.2.2009 (diaari nro 2706-2009) antamaa ohjetta rahan käytön vähentämiseksi

d) toteuttavat kulumassa olevalle vuodelle suunnitellut talousohjelman toimenpiteet

e) säästävät investointimäärärahoja niissä kohteissa, joissa se on mahdollista niin, että hankkeen toteuttaminen ei kohtuuttomasti kärsi.

Lisäksi kaupunginhallitus päätti, että toiminnan ja talouden II seurantaraportissa punaisella merkityistä tavoitteista, joiden osalta ei tulla saavuttamaan tavoitetasoa, laaditaan erillinen selvitys jaettavaksi kaupunginvaltuuston kokouksessa.

Hallintokuntien tulee noudattaa kaupunginhallituksen em. päätöstä.

3. toteutumisennuste 31.12.2009

 

Käyttötalousosa

Kaupunginvaltuuston vuoden kuluessa päättämät talousarviomuutokset ovat hallintokuntien pohjissa mukana.

Sosiaali- ja terveystoimen Työllisyyspalveluyksikkö hoitaa työllisyysmäärärahan seurannan ja määrärahan käyttö toteutuu myös 1041812 tilillä, joten hallintokuntien ennusteisiin ei enää tänä vuonna sisälly ko. määrärahan siirtoja.

Arvioidut käyttöomaisuuden myyntivoitot sisällytetään toteutumisennusteeseen.

Sosiaali- ja terveystoimen tulee huomioida laskennallinen arvonlisäveropalautus toteutumisennustetta tehdessään. Laskennallisen arvonlisäveron määrä arvioidaan ja ilmoitetaan ennustelomakkeen perustelukohdassa.

Ennusteen laadinnassa tulee kiinnittää toimintamenojen lisäksi erityistä huomiota toimintatulojen analysointiin ja realistiseen ennustamiseen budjetoituun nähden. Nyt kerättävää ennustetta hyödynnetään myös yhtenä kaupungin rahoitussuunnittelun pohjatietona.

Määrärahan ylitys ilman erillistä korotuspäätöstä

Hallintokuntien tulee ennusteen yhteydessä perustella ne määrärahan ylitykset, jotka johtuvat tulojen ylittymisestä tai uusista tuloista (Talousarvion noudattamista koskevat määräykset, kohta 2.). Em. tapauksessa kaupunginvaltuuston hyväksymän määrärahan ylittämisestä tekee päätöksen ao. toimielin.

Investointiosa

Toteutumisennuste annetaan tasolla, joka on kaupunginvaltuustoon nähden sitova: Käyttöomaisuuden hankintamäärärahan, rahoitusosuuksien sekä myyntitulojen (sis. myyntivoitot) toteutumisennuste annetaan yleensä toimielintasolla. Erikseen sidottuja nimikkeitä ovat kuitenkin mm. rakennushankkeet.

Sisäiset erät

Toteutumisennusteeseen sisällytetään sisäiset menot ja tulot.

Liikelaitokset

Liikelaitoksilta pyydetään tuloslaskelma- ja rahoituslaskelmaennuste sekä ennuste investointiosasta kohteittain/ryhmittäin.

Aikataulu

Ennuste menojen ja tulojen toteutumisesta tulee toimittaa allekirjoitettuna maanantaina 9.11.2008 klo 16.00 mennessä talousasioihin Riikka Rannikolle (puh. 27 375).

Ympäristötoimen, palvelutoimen sekä osaamis- ja elinkeinotoimen hallintokuntien ennustelomakkeista tulee toimittaa kopio sähköpostitse ao. apulaiskaupunginjohtajan avustajalle ja sektorin controllerille.

Heikki Silpola

talousarviopäällikkö

JAKELU       

                      ilm                 Kanslia/Jakelu B: Lauta- ja johtokunnat, erill. virastot ym.

                                           Toiminnan ja talouden seurantaraportin yhteyshenkilöt, liitteen mukaisesti