Talouspäällikkö Ilkka Mäkynen 11.11.2020:

Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2020 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Kolmas osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1. - 30.9.2020. Osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä ennusteen taloudellisten ja henkilöstötavoitteiden toteutumisesta. Osavuosikatsauksen yhteydessä raportoidaan taloudellisen tavoitteiden toteutuminen tiliryhmäkohtaisesti. Talouden toteutumisennusteet raportoidaan kaupunginvaltuuston päättämällä sitovuustasolla. Sitovia ovat toimielinten määrärahat ja tuloarviot.

Toimintamenojen ja -tulojen ennustetta laadittaessa on otettu huomioon kunta-alan palkankorotusten sopimuskauden 1.2.2018 -31.3.2020 kustannusvaikutus vuodelle 2020, joka on keskimäärin 0,76 prosenttia. Lisäksi on huomioitu henkilötyövoiman käytön muutos.

Ennusteessa on käytetty keskimääräistä palkkaperusteista eläkemaksuprosenttia 17,04. Vuoden 2020 eläkemenoperusteisten eläkemaksujen ennakoista on käytetty konsernihallinnon laatimaa ennustetta.

Kaupunginhallitus päätti 21.9.2020 § 150 palkkavarausmäärärahan jakamisesta toimielimille ja talousarvion toimintatulojen vähentämisestä. Muutokset tehtiin toisessa osavuosikatsauksessa Vapaa-aikatoimialan osalta tehty palkkamäärärahamuutos oli 198 297 € ja toimintatulojen vähennys 1 053 804€.

Vapaa-aikatoimialan taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet syksyn aikana aiempaa toteumaennusteetta paremmin. Toimintakate on ennusteen mukaan noin 2,8 M€ (- 4,1%) suunniteltua parempi.  Palvelujen keskeytyminen ja myöhemmät rajoitukset aiheuttavat arviolta 1,05 M€ suunniteltua pienemmät tulot. Valtion 0,45 M€ korona-avustukset pienentävät toteumaeroa. Ero suunnitellun ja toteuman välillä on 0,6 M€. Talousarvioon nähden arvioidut menot ovat 3,4 M€ pienemmät. Käyttöomaisuusinvestoinnit ylittyvät 0,08 M€.

Toimintakatteen muutoksen ennustetaan olevan vuoden 2019 tilinpäätökseen verrattuna 0,3 M€ (+ 0,5%).

Tarkemmat lautakunta- ja palvelualuekohtaiset ennusteet liitteessä.

Liite 1Taloudellisen tavoitteiden toteutuminen tiliryhmäkohtaisesti

Toimialajohtaja Minna Sartes:

EhdotusKulttuurilautakunta merkitsee vuoden 3/2020 osavuosikatsauksen tiedoksi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.