Talouspäällikkö Ilkka Mäkynen, kehittämispäällikkö Annakaisa Niiles 22.4.2025:​

Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.​

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2025 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Osavuosikatsauksissa raportoidaan arviot kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden ja talousarviolausekkeiden toteutumisesta tilikausittain. Lisäksi tarvittaessa raportoidaan sopeuttamisohjelman tavoitteiden toteutumisesta. Ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.–31.3.

Toimintasuunnitelmien noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevien määräysten (Kh 19.12.2024 § 425 liite 2) mukaan kaupunginhallitukselle annettavat osavuosikatsaukset sisältävät talouden katsauksen sekä talous- ja henkilöstö- tavoitteiden toteutumisennusteen. Ko. määräysten mukaan kaupunginhallitukselle raportoidaan arviot kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden, talousarviolausekkeiden ja sopeuttamisohjelman tavoitteiden toteutumisesta. Ohjeilla määrätään siitä, miten toimintasuunnitelmassa asetetut tavoitteet ja toimenpiteen sitovat kaupungin viranomaisia kaupunginhallitukseen nähden.

Talouden toteutumisennusteet raportoidaan kaupunginvaltuuston päättämällä sitovuustasolla, johon vuodesta 2025 alkaen sisältyy ainoastaan ulkoiset määrärahat ja tuloarviot. Kaupunginvaltuustolle annettavaan määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisennusteeseen ei enää vuodesta 2025 alkaen sisällytetä sisäisiä eriä ml. tasausmaksut. Toimielimet raportoivat ja ennustavat itsenäisesti lautakunnalle ja/tai johdolleen omien sisäisen laskennan tarpeidensa mukaan palvelukokonaisuutensa kokonaistuotot ja -kulut eli sisäiset ja ulkoiset erät yhteensä.

Ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.-30.3.2025.​

Toimintatuottojen ja -kulujen sekä investointien toteutumisennuste​

Talouden toteutumisennusteet raportoidaan kaupunginvaltuuston päättämällä sitovuustasolla. Sitovuustaso on toimielimen toimintakate.

Ennusteen mukaan nuorisopalvelujen toimintakate pysyy talousarviossa. Toimintakate on 5,4 milj. euroa. Ennuste ei ole vertailukelpoisia vuoden 2024 tilinpäätöksen kanssa, koska Seikkailupuiston toiminnot henkilöstöineen siirrettiin 1.1.2025 kulttuuripalveluihin. Lisäksi kaksi leirialueen työntekijää siirrettiin tilapalveluihin. Siirtyneet nettokustannukset olivat 0,5 milj. euroa.

Nuorisopalveluilla ei ole investointeja vuonna 2025.​

Pormestariohjelman, talousarviolausekkeiden ja sopeutustavoitteiden seuranta​

Pormestariohjelma määrittää valtuustokauden 2021–2025 toiminnan painopisteet. Pormestariohjelman tavoitteisiin linkitettyjä toimenpiteitä seurataan neljännesvuosittain osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen raportoinnin yhteydessä. Lasten ja nuorten palvelukokonaisuuteen sekä nuorisopalveluihin liittyy neljä pormestariohjelman tavoitetta ja kuusi sopeuttamisohjelman toimenpidettä.

Ensimmäisen osavuosikatsauksen toimenpiteet ajalta 1.1.–31.3.2025 on raportoitu liitteeseen 2.

Henkilötyövoiman toteutumisennuste

Henkilötyövuosia ennustetaan vuoden loppuun mennessä kertyvän 99,5, joka on 6,5 henkilötyövuotta suunniteltua pienempi. Talousarvio ei sisällä yhteistoimintamenettelyssä sovittuja henkilöstövähennyksiä. ​

Liite 1​​Nuorisopalvelujen ennuste​​

Liite 2​Pormestariohjelman ja sopeuttamistoimenpiteiden seuranta​

Nuorisopalvelujohtaja Annina Lehtiö-Vainio:

Ehdotus​​Kulttuuri- ja nuorisolautakunta merkitsee nuorisopalvelujen vuoden 2025 ensimmäisen osavuosikatsauksen tiedoksi.​

​