Talouspäällikkö Ilkka Mäkynen, kehittämispäällikkö Annakaisa Niiles 22.4.2025:​

Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.​

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2025 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Osavuosikatsauksissa raportoidaan arviot kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden ja talousarviolausekkeiden toteutumisesta tilikausittain. Lisäksi tarvittaessa raportoidaan sopeuttamisohjelman tavoitteiden toteutumisesta. Ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.-31.3.

Toimintasuunnitelmien noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevien määräysten (Kh 19.12.2024 § 425 liite 2) mukaan kaupunginhallitukselle annettavat osavuosikatsaukset sisältävät talouden katsauksen sekä talous- ja henkilöstö- tavoitteiden toteutumisennusteen. Ko. määräysten mukaan kaupunginhallitukselle raportoidaan arviot kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden, talousarviolausekkeiden ja sopeuttamisohjelman tavoitteiden toteutumisesta. Ohjeilla määrätään siitä, miten toimintasuunnitelmassa asetetut tavoitteet ja toimenpiteen sitovat kaupungin viranomaisia kaupunginhallitukseen nähden.

Talouden toteutumisennusteet raportoidaan kaupunginvaltuuston päättämällä sitovuustasolla, johon vuodesta 2025 alkaen sisältyy ainoastaan ulkoiset määrärahat ja tuloarviot. Kaupunginvaltuustolle annettavaan määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisennusteeseen ei enää vuodesta 2025 alkaen sisällytetä sisäisiä eriä ml. tasausmaksut. Toimielimet raportoivat ja ennustavat itsenäisesti lautakunnalle ja/tai johdolleen omien sisäisen laskennan tarpeidensa mukaan palvelukokonaisuutensa kokonaistuotot ja -kulut eli sisäiset ja ulkoiset erät yhteensä.

Ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.-30.3.2025.​

Toimintatuottojen ja -kulujen sekä investointien toteutumisennuste​

Talouden toteutumisennusteet raportoidaan kaupunginvaltuuston päättämällä sitovuustasolla. Sitovuustaso on toimielimen ulkoinen toimintakate.​

Kulttuuripalvelut tulee ennusteen mukaan alittamaan talousarvion toimintakatteen 205 000 eurolla. Tuottojen ennustetaan ylittyvän 281 000 eurolla ja menojen ylittyvän 75 000 eurolla.​

Suunniteltua paremmat tuotot kertyvät pääasiassa saaduista tuista ja avustuksista 390 000 euroa. Budjetoimattomista hankeavustuksista syntyy aina vastaava budjetoimaton meno. Hankkeiden henkilöstökulut ovat noin 231 000 euroa.​

Tilinpäätös 2024 ja vuoden 2025 ennuste (liie1) eivät ole keskenään vertailukelpoisia. Vuoden alustaa kulttuuripalveluille siirtyi nuorisopalveluista Seikkailupuiston toiminta. Siirron vaikutus oli noin 0,5 milj. euroa. Avustusten poikkeamaa selittää Kh:lta yleiseen kulttuuritoimintaan siirtyneet avustukset; yhteensä 2,8 milj. euroa. Lisäksi tilinpäätös sisältää tasausmaksun 0,7 milj. euroa, joka ei sisälly ennusteeseen eikä talousarvioon.​

Museopalvelut jakautuivat vuoden 2025 alusta Turun kaupunginmuseoon ja WAM Turun kaupungin taidemuseoon. WAM:in remontoinnin takia vertailuvuosien aukioloajat ja toimintakate eivät ole vertailukelpoisia.

Henkilöstökulujen poikkeamaa selittää kirjaston tukityöllistämiseen saatu 160 000 euron lisämääräraha, joka ei näy talousarviossa henkilöstömenona. Poikkeamaa aiheuttaa myös orkesterin ylikapellimestarin palkkaus koko vuodeksi. Vuonna 2024 ylikapellimestari oli palkattuna puoli vuotta. Lisäksi kannattavista tuotannoista järjestettävät lisäkonsertit aiheuttavat taiteilijabudjetin ja esiintyjäkulujen kasvua.​

Investointimenot toteutuvat suunnitellusti.​

Pormestariohjelman ja sopeutustavoitteiden seuranta​

Pormestariohjelma määrittää valtuustokauden 2021–2025 toiminnan painopisteet. Pormestariohjelman tavoitteisiin linkitettyjä toimenpiteitä seurataan neljännesvuosittain osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen raportoinnin yhteydessä.​

Kulttuurin palvelukokonaisuuteen liittyy 11 pormestariohjelman tavoitetta. Kirjastopalvelut, museopalvelut ja Turun filharmoninen orkesteri sekä kulttuurin edistämisen vastuualue ovat edistäneet pormestariohjelman tavoitteisiin liittyviä toimenpiteitä yhdessä kulttuurin kärkihankkeen kanssa. Ensimmäisen osavuosikatsauksen toimenpiteet ajalta 1.1.–31.3.2025 on raportoitu liitteeseen 2.

Henkilötyövoiman toteutumisennuste​

Henkilötyövuosia ennustetaan vuoden loppuun mennessä kertyvän 382. Vuoden 2024 tilinpäätöksessä henkilötyövuosia oli 372,5. Vuoden 2024 tieto ei sisällä Seikkailupuiston henkilökuntaa. Siirron vaikutus on noin 9,5 henkilötyövuotta.​

Liite 1​Kulttuuripalveluiden ennuste​​

Liite 2​​Pormestariohjelman ja sopeuttamistoimenpiteiden seuranta​

​

Kulttuurijohtaja Anu Laitila:​

Ehdotus​Kulttuuri- ja nuorisolautakunta merkitsee kulttuuripalvelujen vuoden 2025 ensimmäinen osavuosikatsauksen tiedoksi.​