Kiinteistöliikelaitos, kiinteistötalouspäällikkö Timo Sankari 18.4.2017:

Kaupunginvaltuusto on 30.1.2017 § 14 vuoden 2017 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Toimialajohtajat raportoivat omalle lautakunnalleen tai johtokunnalleen toiminnan ja talouden kehittymisestä kuukausittain. Raportoitavat tavoitteet sisältyvät toimialan operatiivisiin sopimuksiin.

Raportointi

Toimialajohtajan tulee lisäksi raportoida toimialansa toiminnasta ja taloudesta kaupunginjohtajalle sekä huolehtia siitä, että kaupunginjohtajalla on valvontaa varten riittävät tiedot toimialan toiminnasta. Kuukausiraportoinnin tarkoituksena on antaa kaupunginjohtajalle mahdollisimman ajantasaista tietoa kaupungin toiminnan ja talouden kehittymisestä (merkittävimmät toiminnalliset ja taloudelliset tekijät/talousarvio-poikkeamat).

Kiinteistöliikelaitos tulee raportoimaan kuukausittain johtokunnalle toiminnan ja talouden kehittymisestä. Kuukausiraportointi pitää sisällään talousarvion seurantaraportin (toteutuma), olennaiset toiminnalliset ja talouden muutokset edelliseen vuoteen verrattuna, selvityksen talousarvion toteutumisesta, kokonaisarvion operatiivisten sopimusten toteutumisesta, työvoiman käytön mittarit sekä investointien ennusteen. Mikäli Kiinteistöliikelaitoksen toiminnassa tapahtuu merkittäviä poikkeamia talousarvion tavoitteisiin nähden, raportoidaan näistä poikkeamista mahdollisimman nopeasti johtokunnalle.

Kuukausiraporttien lisäksi johtokunnan kautta viedään eteenpäin osavuosikatsaukset kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle, joista on määrätty talousarvion noudattamista koskevissa määräyksissä vuodelle 2017. Kaupunginvaltuuston vuodelle 2017 sitoviksi hyväksymien tavoitteiden toteutumisesta sekä toimenpiteistä talousarviossa pysymiseksi tulee raportoida kaksi kertaa vuodessa toiminnan ja talouden seurantaraportilla. Seurantaraportit tehdään kesäkuun lopun tilanteen ja talousarviovuoden lopun tilanteen mukaan.

Talouden ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan maaliskuun lopun tilanteen mukaan. Toteutumisennuste koostuu dia-esityksestä, tuloslaskelmaennusteesta, rahoituslaskelmaennusteesta ja investointien toteutumisennusteesta. Toinen osavuosikatsaus laaditaan samassa yhteydessä kuin kesäkuun lopun toiminnallisten tavoitteiden seurantaraportti. Syyskuun lopun tilanteesta annetaan kaupunginhallitukselle kolmas osavuosikatsaus. Tilikauden 1.1. - 31.12.2017 lopullinen toiminnan ja talouden toteutuma raportoidaan tasekirjaan liitettynä.

Investoinnit

Infrapalvelujen investointihankkeet:

Kaupunginhallitukseen nähden sitovia ovat kaikki strategisten maankäytön hankkeiden investointiprojektien vuositason rahoitus. Koontinimikkeiden osalta sitova on nimikkeen yhteissumma.

Jos strategisten maankäytön hankkeiden tai koontinimikkeiden vuositason rahoitus ylittyy 20 prosenttia tai kohdekohtainen kustannusarvio muuttuu, edellyttää muutos aina kaupunginhallituksen hyväksymisen.

Johtokuntaan nähden sitovia ovat koontinimikkeiden alla olevat projektinimet.

Tilapalvelujen investointihankkeet:

Kaupunginhallitukseen nähden sitovia ovat nimetyt investointihankkeet ja niiden vuositason rahoitus. Lisäksi sitova on tilapalvelujen koontinimikkeen ”Pienet hankkeet” kokonaissumma.

Jos nimettyjen investointihankkeiden tai koontinimikkeen ”Pienet hankkeet” vuositason rahoitus ylittyy 20 prosenttia tai kohdekohtainen kustannusarvio ylittyy, edellyttää muutos aina kaupunginhallituksen hyväksymisen.

Johtokuntaan nähden sitovia ovat koontinimikkeen ”Pienet hankkeet” alla olevat projektinimet.

Johtokunnan päätöksellä voidaan lisätä tila- ja infrapalvelujen investointiohjelmaan uusia hankkeita, joiden vuositason kustannusarvio alittaa 200 000 euroa, jos kaupunginvaltuustoon nähden sitova investointien kokonaissumma ei ylity. Uudet hankkeet, joiden vuositason rahoitus ylittää 200 000 euroa, tuodaan kaupunginhallituksen hyväksyttäväksi.

Investointien raportointi

Hankkeiden kustannusarvio- ja aikataulumuutokset sekä vaikutukset vuositason rahoitukseen raportoidaan ja tuodaan kaupunginhallitukselle osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä.

Investointien raportointinäkymä on jonkin verran muuttunut vuoden 2017 talousarvion hyväksymisestä, joka johtuu uuden SAP PS/IM –ohjelman käyttöönotosta. Investointiprojektien talousarvioluvut ovat kuitenkin muuttumattomat.

Investointien ennuste

Kiinteistöliikelaitos on laatinut ennusteen investointirahoilla toteutettavien kohteiden kustannusten toteutumisesta vuonna 2017.

Hulevesi-investoinnit toteutetaan vanhan Vesiliikelaitoksen taseessa, mutta talousarvioluvut on sisällytetty Kiinteistöliikelaitoksen taseeseen. Tässä vaiheessa hulevesiin liittyvien investointien rahankäyttö on 0,5 milj. euroa.

Oheismateriaaleissa 4 ja 6 esitetään tila- ja infrapalvelujen investointikohteiden talousarvioluvut, toteutumisennuste vuodelle 2017 sekä ennusteiden poikkeamat talousarvioon.

Oheismateriaalissa 5 on raportoitu infrainvestointien kohdekohtaiset perustelut hankkeista, joiden vuositason rahoituksen ylitys on yli 20 prosenttia talousarviolukuun nähden.

Kiinteistöliikelaitoksen investoinnit jakautuvat seuraavasti:

Yhteenveto

Kiinteistöliikelaitoksen alkuvuoden toiminta on sujunut pääosin suunnitelmien mukaisesti. Investointien toteutuma jäänee kuitenkin alle talousarvion.

Vuoden 2017 kiinteän omaisuuden myyntiennuste on 22,5 milj. euroa (TA2017 22,5 milj. euroa). Myyntitavoitteen saavuttamiseen liittyy kuitenkin epävarmuustekijöitä.

Tässä vaiheessa Kiinteistöliikelaitoksen suunnitteluluvun toteutumaksi ennustetaan 64,9 milj. euroa (liikeylijäämä + poistot TA 63,7 milj. euroa).

Oheismateriaali 1               Osavuosikatsaus 1 Kiinteistötoimiala

Oheismateriaali 2               Tuloslaskelmaennuste 31.12.2017

Oheismateriaali 3               Rahoituslaskelmaennuste 31.12.2017

Oheismateriaali 4               Infrapalvelut investointiennuste 03 2017

Oheismateriaali 5               Infrapalvelujen investointien kohdekohtaiset perustelut

Oheismateriaali 6               Tilapalvelut investointiennuste 03 2017

Toimialajohtaja Jouko Turto:

Ehdotus        Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta päättää:

- merkitä tiedokseen Kiinteistöliikelaitoksen vuoden 2017 menojen ja tulojen 1. toteutumisennusteen 1.1. - 31.12.2017; sekä

- esittää kaupunginhallitukselle hyväksyttäväksi oheismateriaalin 5 mukaiset ylitykset.