Hallinto, kiinteistötalouspäällikkö Timo Sankari 14.4.2016:

Kaupunginvaltuusto on 14.12.2015 § 214 vuoden 2016 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Toimialajohtajat raportoivat omalle lautakunnalleen tai johtokunnalleen toiminnan ja talouden kehittymisestä kuukausittain. Raportoitavat tavoitteet sisältyvät toimialan operatiivisiin sopimuksiin.

Raportointi

Toimialajohtajan tulee lisäksi raportoida toimialansa toiminnasta ja taloudesta kaupunginjohtajalle sekä huolehtia siitä, että kaupunginjohtajalla on valvontaa varten riittävät tiedot toimialan toiminnasta. Kuukausiraportoinnin tarkoituksena on antaa kaupunginjohtajalle mahdollisimman ajantasaista tietoa kaupungin toiminnan ja talouden kehittymisestä (merkittävimmät toiminnalliset ja taloudelliset tekijät/talousarvio-poikkeamat).

Kiinteistöliikelaitos tulee raportoimaan kuukausittain johtokunnalle toiminnan ja talouden kehittymisestä. Kuukausiraportointi pitää sisällään talousarvion seurantaraportin (toteutuma), olennaiset toiminnalliset ja talouden muutokset edelliseen vuoteen verrattuna, selvityksen talousarvion toteutumisesta, kokonaisarvion operatiivisten sopimusten toteutumisesta, työvoiman käytön mittarit sekä investointien ennusteen. Mikäli Kiinteistöliikelaitoksen toiminnassa tapahtuu merkittäviä poikkeamia talousarvion tavoitteisiin nähden, raportoidaan näistä poikkeamista mahdollisimman nopeasti johtokunnalle.

Kuukausiraporttien lisäksi johtokunnan kautta viedään eteenpäin osavuosikatsaukset kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle, joista on määrätty talousarvion noudattamista koskevissa määräyksissä vuodelle 2016. Kaupunginvaltuuston vuodelle 2016 sitoviksi hyväksymien tavoitteiden toteutumisesta sekä toimenpiteistä talousarviossa pysymiseksi tulee raportoida kaksi kertaa vuodessa toiminnan ja talouden seurantaraportilla. Seurantaraportit tehdään kesäkuun lopun tilanteen ja talousarviovuoden lopun tilanteen mukaan.

Talouden ensimmäinen osavuosikatsaus laaditaan maaliskuun lopun tilanteen mukaan. Toteutumisennuste koostuu diaesityksestä, tuloslaskelmaennusteesta, rahoituslaskelmaennusteesta ja investointien toteutumisennusteesta. Toinen osavuosikatsaus laaditaan samassa yhteydessä kuin kesäkuun lopun toiminnallisten tavoitteiden seurantaraportti. Syyskuun lopun tilanteesta annetaan kaupunginhallitukselle kolmas osavuosikatsaus. Tilikauden 1.1. - 31.12.2016 lopullinen toiminnan ja talouden toteutuma raportoidaan tasekirjaan liitettynä.

Talousarviomuutokset

Kaupunginhallitus päätti 4.4.2016 § 148 esittää kaupunginvaltuustolle talousarviomuutoksia, joka Kiinteistöliikelaitoksen osalta tarkoittaisi 2 000 000 euroa suunnitteluluvun korotusta. Tämä on otettu huomioon nyt esitettävässä ensimmäisessä talousennusteessa.

Investoinnit

Infrapalvelujen investointihankkeet:

Kaupunginhallitukseen nähden sitovia ovat kaikki strategisten maankäytön hankkeiden investointiprojektien vuositason rahoitus. Koontinimikkeiden osalta sitova on nimikkeen yhteissumma.

Jos strategisten maankäytön hankkeiden tai koontinimikkeiden vuositason rahoitus ylittyy 20 prosenttia tai kohdekohtainen kustannusarvio muuttuu, edellyttää muutos aina kaupunginhallituksen hyväksymisen.

Johtokuntaan nähden sitovia ovat koontinimikkeiden alla olevat projektinimet.

Tilapalvelujen investointihankkeet:

Kaupunginhallitukseen nähden sitovia ovat nimetyt investointihankkeet ja niiden vuositason rahoitus. Lisäksi sitova on Tilapalvelujen koontinimikkeen ”Pienet hankkeet” kokonaissumma.

Jos nimettyjen investointihankkeiden tai koontinimikkeen ”Pienet hankkeet” vuositason rahoitus ylittyy 20 prosenttia tai kohdekohtainen kustannusarvio ylittyy, edellyttää muutos aina kaupunginhallituksen hyväksymisen.

Johtokuntaan nähden sitovia ovat koontinimikkeen ”Pienet hankkeet” alla olevat projektinimet.

Johtokunnan päätöksellä voidaan lisätä Tila- ja Infrapalvelujen investointiohjelmaan uusia hankkeita, joiden vuositason kustannusarvio alittaa 200 000 euroa, jos kaupunginvaltuustoon nähden sitova investointien kokonaissumma ei ylity. Uudet hankkeet, joiden vuositason rahoitus ylittää 200 000 euroa, tuodaan kaupunginhallituksen hyväksyttäväksi.

Investointien raportointi

Hankkeiden kustannusarvio- ja aikataulumuutokset sekä vaikutukset vuositason rahoitukseen raportoidaan ja tuodaan kaupunginhallitukselle osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä.

Investointien ennuste

Kiinteistöliikelaitos on laatinut ennusteen investointirahoilla toteutettavien kohteiden kustannusten toteutumisesta vuonna 2016. Ennusteen mukaan osassa kohteista vuositason rahoitukset tulevat jäämään aikaisemmin ennakoitua alhaisemmiksi ja osassa kohteista taas rahoitus on tarkentunut aiempaa korkeammaksi.

Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta päätti (23.3.2016 § 136) esittää investointihankkeiden vuotuisten rahoitusten ylitykset kaupunginhallitukselle hyväksyttäviksi. Edellä mainitut ennusteet ovat kuitenkin tämän jälkeen tarkentuneet ja ne viedään osavuosikatsauksen yhteydessä kaupunginhallituksen hyväksyttäviksi.

Oheismateriaaleissa 4 ja 6 esitetään Tila- ja Infrapalvelujen investointikohteiden talousarvioluvut, toteutumisennuste vuodelle 2016 sekä ennusteiden poikkeamat talousarvioon.

Oheismateriaaleissa 5 ja 7 on raportoitu kohdekohtaiset perustelut hankkeista, joiden vuositason rahoituksen ylitys on yli 20 prosenttia talousarviolukuun nähden.

Kiinteistöliikelaitoksen investoinnit jakautuvat seuraavasti:

Yhteenveto

Kiinteistöliikelaitoksen alkuvuoden toiminta on sujunut pääosin suunnitelmien mukaisesti.

Vuoden 2016 kiinteän omaisuuden myyntiennuste on 22,5 milj. euroa (TA2016 22,5 milj. euroa), Myyntitavoitteen saavuttamiseen liittyy kuitenkin epävarmuustekijöitä.

Tässä vaiheessa Kiinteistöliikelaitoksen suunnitteluluvun toteutumaksi ennustetaan 62,2 milj. euroa (liikeylijäämä + poistot TA 60,2 milj. euroa).

Kiinteistöliikelaitoksen menojen ja tulojen 1. toteutumisennuste on tallennettu Dotkuun.

Oheismateriaali 1               Osavuosikatsaus 1 Kiinteistötoimiala

Oheismateriaali 2               Tuloslaskelmaennuste 31.12.2016

Oheismateriaali 3               Rahoituslaskelmaennuste 31.12.2016

Oheismateriaali 4               Infrapalvelut investointiennuste 3 2016

Oheismateriaali 5               Infrapalvelujen investointien ylitysten kohdekohtaiset perustelut

Oheismateriaali 6               Tilapalvelut investointiennuste 3 2016

Oheismateriaali 7               Tilapalvelujen investointien ylitysten kohdekohtaiset perustelut

Oheismateriaali 8               Taseen ulkopuolisten hankkeiden tilannekatsaus 3 2016

Toimialajohtaja Jouko Turto:

Ehdotus        Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta päättää:

-merkitä tiedokseen Kiinteistöliikelaitoksen vuoden 2016 menojen ja tulojen 1. toteutumisennusteen 1.1. - 31.12.2016; sekä

-esittää kaupunginhallitukselle hyväksyttäväksi oheismateriaalin 5 ja 7 mukaiset tarkentuneet ylitykset.