Hallinto, kiinteistötalouspäällikkö Timo Sankari 20.10.2014:

Kaupunginvaltuusto on 16.12.2013 § 232 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Kolmas osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1. – 30.9.2014. Osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen ja ennusteen vuoden 2014 talousarvion menojen ja tulojen toteutumisesta.

Osavuosikatsaus tulee antaa kaupunginhallituksen käsittelyyn kuuden viikon sisällä raportointikauden päättymisestä. Osavuosikatsaus 3/2014 seurantaraportti käsitellään kaupunginhallituksen kokouksessa 10.11.2014.

Uudistamisohjelman toimenpiteiden etenemisestä raportoidaan osavuosikatsausten yhteydessä (Talousarvion noudattamista koskevat määräykset).

Tuloslaskelma

Liikevaihdon määräksi arvioidaan 182,2 milj. euroa (TA 181,3 milj. euroa). Ylitys budjettiin nähden johtuu maankäyttösopimustuloista, joiden määräksi arvioidaan 3,5 milj. euroa (TA 2,7 milj. euroa). Maankäyttösopimuskorvausten määräksi arvioidaan 2,3 milj. euroa. Lisäksi investointiosaan sisältyvän Kakolan (Uusinvestoinnit) osalta puretaan vuonna 2014 siirtovelka-kirjausta noin 1,2 milj. euroa, joka kirjautuu maankäyttösopimustuloihin.

Valmistus omaan käyttöön ylittää budjetoidun. Toteutumaksi arvioidaan 1,5 milj. euroa (TA 1,0 milj. euroa).

Kiinteistöjen myynneistä saatavia myyntivoittoja on talousarviossa budjetoitu kahteen paikkaan; liiketoiminnan muut tuotot ja satunnaiset tuotot. Muihin tuottoihin on budjetoitu pääasiassa Kiinteistöliikelaitoksen normaaliin toimintaan kuuluvien tonttien myyntivoitot. Satunnaisiin tuottoihin on puolestaan budjetoitu myynti ja takaisinvuokraus -kohteiden rakennusten ja osakehuoneistojen myyntivoitot. Muita toimintatuottoja (sisältää muutakin kuin tonttien myyntivoittoja) odotetaan kertyvän 16,5 milj. euroa (TA 20,6 milj. euroa). Tähän on syynä se, että kiinteistöjen myyntivoittotavoite jää budjetoitua pienemmäksi. Myyntivoittoja ennustetaan kertyvän 15,0 milj. euroa eli 3,0 milj. euroa talousarviota vähemmän (TA 18,0 milj. euroa). Satunnaisiin tuottoihin kirjattavien myyntivoittojen määräksi ennustetaan 9,0 milj. euroa (TA 6,0 milj. euroa). Eli muiden toimintatuottojen ja satunnaisten tuottojen sisältämä myyntivoittoennuste on yhteensä 24,0 milj. euroa (TA 24,0 milj. euroa).

Pysäköintivirhemaksujen määrä alittaa budjetoidun määrän päätyen noin 1,1 milj. euroon (TA 2,2 milj. euroa).

Tuloslaskelma sisältää kuluja Hirvensalon koulusta ja Kaupunginteatterista (-30.9.) yhteensä 1,7 milj. euroa (syntyneet kustannukset tullaan laskuttamaan myöhemmin perustettavilta yhtiöiltä). Suunnitelman mukaiset poistot alittavat talousarvion 2,8 milj. eurolla. Vuokramenot ylittyvät 1,3 milj. eurolla.

Tämänhetkinen ennuste Kiinteistöliikelaitoksen sitovan tavoitteen toteutumaksi on 86,2 milj. euroa (liikeylijäämä + poistot TA 88,6 milj. euroa). Kiinteistöliikelaitokselle asetetun sitovan tulostavoitteen toteuma olisi 95,2 milj. euroa, mikäli satunnaisiin tuottoihin kirjattavat myyntivoitot huomioitaisiin toteumassa (liikeylijäämä + poistot + satunnaiset tuotot TA 94,6 milj. euroa).

Investoinnit

Investointimenoiksi ennustetaan 56,1 milj. euroa eli 9,6 milj. euroa talousarviota vähemmän (TA 65,7 milj. euroa). Investointimenot jakautuvat seuraavasti: Infrapalvelut 32,8 milj. euroa, Tilapalvelut 19,6 milj. euroa, kiinteän omaisuuden hankinnat 3,5 milj. euroa ja aineettomat oikeudet 0,2 milj. euroa.

Korvausinvestointien investointimenoiksi ennustetaan 29,1 milj. euroa (TA 33,1 milj. euroa) ja uusinvestointien 23,5 milj. euroa (TA 29,0 milj. euroa). Nimikkeen ”Pääliikenneväylät ja keskustan kehittäminen” (sis. korvaus- ja uusinvestointien summiin) ennuste on 4,5 milj. euroa (TA 5,9 milj. euroa).

Investointiohjelman (sidotun kustannusarvion hankkeet ja pienet investoinnit) ennusteen poikkeamat talousarvioon 2014 verrattuna löytyvät oheismateriaali 5:stä.

Vuoden 2014 kiinteän omaisuuden myyntitavoite on 37,9 milj. euroa (tontit 22,5 milj. euroa ja rakennukset/osakkeet 15,4 milj. euroa). Toteutumaksi arvioidaan 39,0 milj. euroa (tontit 17,0 milj. euroa ja rakennukset/osakkeet 22,0 milj. euroa), mutta luku pitää kuitenkin vielä sisällään epävarmuustekijöitä liittyen mm. kesken oleviin kauppaneuvotteluihin.

Investointihankkeiden aikataulutuksista johtuen on mahdollista, että valmistumiset ja siten myös osa kustannuksista siirtyy seuraavan vuoden puolelle.

Yhteenveto

Kiinteistöliikelaitoksen toiminta on sujunut pääosin suunnitelmien mukaisesti. Investointimenot toteutuvat alle talousarvion. Annettu suunnitteluluku saavutettaisiin, mikäli huomioidaan satunnaisiin tuottoihin kirjattavat myyntivoitot.

Kiinteistöliikelaitoksen kolmas osavuosikatsaus on tallennettu DoTkuun. 

Oheismateriaali 1Osavuosikatsaus 3 Kiinteistötoimiala

Oheismateriaali 2Tuloslaskelmaennuste 31.12.2014

Oheismateriaali 3Rahoituslaskelmaennuste 31.12.2014

Oheismateriaali 4Infrapalvelut investointien toteutumisennuste 31.12.2014 (salainen JulkL 24 § 1mom 17 kohta)

Oheismateriaali 5Tilapalvelut investointien toteutumisennuste 31.12.2014 (salainen JulkL 24 § 1mom 17 kohta)

Toimialajohtaja Jouko Turto:

EhdotusKiinteistöliikelaitoksen johtokunta päättää merkitä tiedokseen Kiinteistöliikelaitoksen kolmannen osavuosikatsauksen raportointijaksolta 1.1. – 30.9.2014 ja lähettää sen edelleen kaupunginhallitukselle merkittäväksi tiedoksi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.