Hallinto, kiinteistötalouspäällikkö Timo Sankari 22.8.2014:

Kaupunginvaltuusto on 16.12.2013 § 232 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Toinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1. – 31.7.2014. Osavuosikatsaus sisältää toiminnan ja talouden raportoinnin sekä ennusteen vuoden 2014 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta.

Lisäksi kaupunginhallitus päätti 24.6.2014 § 288, että Kiinteistöliikelaitoksen johtokunnan tulee 15.9.2014 kaupunginhallitukselle annettavaan toiseen osavuosikatsaukseen sisällyttää kiinteistöjen myyntiennuste ja myyntivoittojen toteutumisennuste sekä selvitys lisätoimenpiteistä ja niiden taloudellisista vaikutuksista talousarviossa pysymiseksi, mikäli myyntivoittotavoitteet uhkaavat alittua.

Tuloslaskelma

Liikevaihdon määräksi arvioidaan 180,9 milj. euroa (TA 181,3 milj. euroa). Maankäyttösopimustulojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisina (TA 1,7 milj. euroa). Kuntajaoston lausuntojen mukaisesti maa-alueiden luovutukset tai rahakorvaukset tulisi tulouttaa tilikausittain toteutuneiden kustannusten suhteessa. Maankäyttösopimusten aiheuttamista tulevista velvoitteista johtuen tilikausille suoriteperusteen mukaan jaksotettavat tuotot ja kustannukset aiheuttivat sen, että investointiosaan sisältyvän Kakolan (Uusinvestoinnit) osalta puretaan vuonna 2014 siirtovelka-kirjausta noin 1,2 milj. euroa (TA 1,0 milj. euroa).

Myyntituotot (pääasiassa ulkoiset vuokratulot) alittavat budjetin noin 0,4 milj. euroa (TA 32,4 milj. euroa). Kiinteistöjen myynneistä saatavia myyntivoittoja on talousarviossa budjetoitu kahteen paikkaan; muut toimintatuotot ja satunnaiset tuotot. Muihin toimintatuottoihin on budjetoitu pääasiassa Kiinteistöliikelaitoksen normaaliin toimintaan kuuluvien tonttien myyntivoitot. Satunnaisiin tuottoihin on puolestaan budjetoitu myynti ja takaisinvuokraus -kohteiden rakennusten ja osakehuoneistojen myyntivoitot. Muita toimintatuottoja (sisältää muutakin kuin tonttien myyntivoittoja) odotetaan kertyvän 15,3 milj. euroa (TA 20,2 milj. euroa). Tähän on syynä se, että kiinteistöjen myyntivoittotavoite jää budjetoitua pienemmäksi. Myyntivoittoja ennustetaan kertyvän 14,0 milj. euroa eli 4,0 milj. euroa talousarviota vähemmän (TA 18,0 milj. euroa). Satunnaisiin tuottoihin kirjattavien myyntivoittojen määräksi ennustetaan 9,0 milj. euroa (TA 6,0 milj. euroa). Eli muiden toimintatuottojen ja satunnaisten tuottojen sisältämä myyntivoittoennuste on yhteensä 23,0 milj. euroa (TA 24,0 milj. euroa).

Huolimatta resurssien kohdentamisesta rakennettujen kohteiden myyntiin on käynyt selväksi, että näistä kohteista ei täysin löydy ratkaisua toimialan tulostavoitteen saavuttamiseksi vuonna 2014. Kohteet, joista kaupungin oman toiminnan näkökulmasta voitaisiin luopua edellyttävät lähes aina aikaa vieviä lisäselvityksiä esim. kaavallisen ja suojelustatuksensa tai rakennusteknisen kuntonsa johdosta. Näiden kohteiden myynnin taloudellisen vaikutuksen arvioiminen etukäteen on monen kohteen osalta liki mahdotonta. Monet kohteista ovat siinä määrin uniikkeja, että niille ei löydy mitään vertailukauppahintaa johon ennusteen voisi pohjata, vaan hinta syntyy vasta markkinoilla testattaessa. Pikaisten myyntivoittojen puuttuessa on toimialalla etsitty pitkäjänteisempiä keinoja vaikuttaa toimialan talouteen. Tällaisena keinona on löydetty luopuminen kaupunginvaltuuston 15.12.1986 § 29 tekemästä yksipuolisesta päätöksestä periä ennen 1.1.1987 tehdyistä asuntotonttien vuokrasopimuksista vuokra kahden prosentin mukaan pääoma-arvosta sopimuksen mukaisen neljän prosentin sijaan. Kesällä 2014 tehdyn selvityksen mukaan edelleen voimassaoleva yksipuolinen alennuspäätös koskee 678 sopimusta ja sen johdosta jää vuonna 2014 saamatta melko paljon sopimusten mukaisesta vuokratulosta. Asiaan liittyy kuitenkin vielä epävarmuutta.

Pysäköintivirhemaksujen määrä alittaa budjetoidun määrän päätyen noin 1,3 milj. euroon (TA 2,2 milj. euroa). Valmistus omaan käyttöön ylittää budjetoidun 0,5 milj. euroa (TA 1,0 milj. euroa).

Tuloslaskelma sisältää kuluja Hirvensalon koulusta ja Kaupunginteatterista (-31.7.) yhteensä 1,6 milj. euroa (syntyneet kustannukset tullaan laskuttamaan myöhemmin perustettavilta yhtiöiltä). Suunnitelman mukaiset poistot alittavat talousarvion 2,8 milj. eurolla.  Vuokramenot ylittyvät 1,2 milj. eurolla. Muulta osin kulupuolen ennustetaan toteutuvan suunnilleen talousarvion mukaisesti.

Kiinteistöliikelaitos ei tule saavuttamaan sille asetettua sitovaa tulostavoitetta ”liikeylijäämä + poistot”. Tämänhetkinen ennuste Kiinteistöliikelaitoksen sitovan tavoitteen toteutumaksi on 84,2 milj. euroa (liikeylijäämä + poistot TA 88,6 milj. euroa).

Investoinnit

Investointimenoiksi ennustetaan 58,0 milj. euroa eli 7,7 milj. euroa talousarviota vähemmän (TA 65,7 milj. euroa). Investointimenot jakautuvat seuraavasti: Infrapalvelut 34,0 milj. euroa, Tilapalvelut 20,3 milj. euroa, kiinteän omaisuuden hankinnat 3,5 milj. euroa ja aineettomat oikeudet 0,2 milj. euroa.

Korvausinvestointien investointimenoiksi ennustetaan 29,4 milj. euroa (TA 33,1 milj. euroa) ja uusinvestointien 25,0 milj. euroa (TA 29,0 milj. euroa). Nimikkeen ”Pääliikenneväylät ja keskustan kehittäminen” (sis. korvaus- ja uusinvestointien summiin) ennuste on 4,7 milj. euroa (TA 5,9 milj. euroa). 

Investointiohjelman (sidotun kustannusarvion hankkeet ja pienet investoinnit) ennusteen poikkeamat talousarvioon 2014 verrattuna löytyvät oheismateriaali 2:stä. 

Vuoden 2014 kiinteän omaisuuden myyntitavoite on 37,9 milj. euroa (tontit 22,5 milj. euroa ja rakennukset/osakkeet 15,4 milj. euroa). Toteutumaksi arvioidaan 38,0 milj. euroa (tontit 16,0 milj. euroa ja rakennukset/osakkeet 22,0 milj. euroa), mutta luku pitää kuitenkin vielä sisällään epävarmuustekijöitä liittyen mm. kesken oleviin kauppaneuvotteluihin. 

Investointihankkeiden aikataulutuksista johtuen on mahdollista, että valmistumiset ja siten myös osa kustannuksista siirtyy seuraavan vuoden puolelle. 

Yhteenveto 

Kiinteistöliikelaitoksen toiminta on sujunut pääosin suunnitelmien mukaisesti. Investointimenot toteutuvat alle talousarvion. Suunnittelulukuun ei kuitenkaan aivan päästä (-4,4 milj. euroa). 

Kiinteistöliikelaitoksen toinen osavuosikatsaus on tallennettu DoTkuun.   

Oheismateriaali 1Osavuosikatsaus 2 Kiinteistötoimiala

Oheismateriaali 2Osavuosikatsaus 2 talousdiat Kiinteistötoimiala

Oheismateriaali 3Tuloslaskelmaennuste 31.12.2014

Oheismateriaali 4Rahoituslaskelmaennuste 31.12.2014

Oheismateriaali 5Investointien toteutumisennuste 31.12.2014

Oheismateriaali 6Investointien toteutumisennuste, Infrapalvelut (jaetaan kokoukseen osallistuville)

Toimialajohtaja Jouko Turto:

EhdotusKiinteistöliikelaitoksen johtokunta päättää merkitä tiedokseen Kiinteistöliikelaitoksen toisen osavuosikatsauksen raportointijaksolta 1.1. – 31.7.2014 ja lähettää sen edelleen kaupunginhallitukselle merkittäväksi tiedoksi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.