Kiinteistöliikelaitos, Timo Sankari 21.02.2013:

Kuntalaissa säädetään kunnallisen liikelaitoksen tilinpäätöksestä:

”Liikelaitoksen tilikausi on kalenterivuosi. Johtokunnan on laadittava tilikaudelta erillistilinpäätös ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä saatettava se kunnanhallituksen käsiteltäväksi.

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot liikelaitoksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Liikelaitoksen erillistilinpäätös yhdistellään kunnan tilinpäätöksessä. Tilinpäätöksen allekirjoittavat johtokunnan jäsenet ja johtaja.

Kunnallisen liikelaitoksen on toimintakertomuksessaan esitettävä selvitys liikelaitokselle asetettujen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista liikelaitoksen talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa tulos- tai rahoituslaskelmassa taikka taseessa.

Johtokunnan on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.”

Kiinteistöliikelaitoksen liikevaihto oli 64,0 milj. euroa (TA 62,2 milj. euroa). Liikevaihdon ylittyminen johtuu mm. siitä, että maankäyttösopimuskorvausten ja maanvuokratulojen määrä toteutui budjetoitua suurempana. Liikevaihdon ja myyntivoittojen summa oli 75,7 milj. euroa (TA 77,4 milj. euroa).

Liiketoiminnan muiden tuottojen alitus 2,4 milj. eurolla selittyy ennen kaikkea sillä, että myyntivoitot (11,7 milj. euroa) toteutuivat talousarviota pienempinä (TA 15,2 milj. euroa). Materiaaleihin käytettiin 1,3 milj. euroa enemmän (mm. sähkö +0,4 milj. euroa) ja palveluihin 0,8 milj. euroa vähemmän (mm. liikenne- ja viheralueiden ylläpito) talousarvioon verrattuna. Henkilöstömenoja säästyi 0,3 milj. euroa. Säästöä muodostui mm. siitä, että kaikkia vakansseja ei täytetty. Suunnitelman mukaisten poistojen toteutuma oli 1,4 milj. euroa alle talousarvion. Liiketoiminnan muiden kulujen toteutuma oli 0,5 milj. euroa arvioitua vähemmän.

Kuntajaoston lausuntojen mukaisesti maa-alueiden luovutukset tai rahakorvaukset tulisi tulouttaa tilikausittain toteutuneiden kustannusten suhteessa. Maankäyttösopimusten aiheuttamista tulevista velvoitteista johtuen tilikausille suoriteperusteen mukaan jaksotettavat tuotot ja kustannukset aiheuttivat sen, että investointiosan talousarvioon ja taloussuunnitelmaan sisältyvien Kakolan ja Telakkarannan hankkeiden (Uusinvestoinnit, Jk). osalta purettiin vuonna 2012 siirtovelka-kirjausta 3,0 milj. euroa.

Kiinteistöliikelaitos teki Topinojan kaatopaikan jälkihoitomenoihin 0,3 milj. euron pakollisen varauksen. Vastaisuudessa tapahtuvan maaperän puhdistamisen johdosta kohteeseen Lauste-11-5 (Mustionkatu 12) tehtiin 0,2 milj. euron pakollinen varaus ja VI-19-9 (Ratapihankatu 12) tehtiin 0,2 milj. euron pakollinen varaus.

Pakollisia varauksia purettiin valmistumisen johdosta kohteessa Oriketo-45-4 0,2 milj. euroa.

Kiinteistöliikelaitoksen liikeylijäämä oli 21,9 milj. euroa, joka on 34,3 % liikevaihdosta (TA 18,6 milj. euroa, 30,0 % liikevaihdosta). Kiinteistöliikelaitosta sitovan tavoitteen (liikeylijäämä/alijäämä + poistot) toteutuma oli 37,1 milj. euroa (TA 35,2 milj. euroa). Suunnitelman mukaiset poistot olivat 15,1 milj. euroa (TA 16,6 milj. euroa). Korvausta peruspääomasta tuloutettiin 4,8 milj. euroa talousarvion mukaisesti. Tilikauden ylijäämä ennen varauksia oli 16,0 milj. euroa (TA 13,3 milj. euroa).

Poistoeroa on purettu investointivarauksilla rahoitettujen kohteiden suunnitelmanmukaisten poistojen määrällä yhteensä 0,7 milj. euroa.

Tilikauden ylijäämä oli 16,7 milj. euroa (TA 13,2 milj. euroa).

Investointimenot olivat yhteensä 42,7 milj. euroa (TA 44,8 milj. euroa). Investointeihin saatiin rahoitusta 0,6 milj. euroa. Varsinaisella tulorahoituksella katettiin 65,8 % investointien omahankintamenosta.

Kiinteistöliikelaitoksen investoinnit:

”Pääliikenneväylät ja keskustan kehittäminen” –nimikkeen investointimenot olivat (sisältyvät yo. kokonaisinvestointeihin):

Kiinteistöliikelaitoksen henkilökunnan määrä oli vuoden lopussa 169 henkilöä, joista 161 vakituista, 4 määräaikaista ja 4 sijaista. Työvoiman toteutuma vuonna 2012 oli 160,5 (vuonna 2011 148,7).

Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta päättänee esittää toimintakertomuksen antamisen yhteydessä tuloksen käsittelystä seuraavaa:

- Vähennetään Kiinteistöliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointivarauksilla toteutettujen investointien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 696.234,87 euroa.

- Kiinteistöliikelaitoksen tilikauden ylijäämä 16.659.835,28 euroa siirretään Kiinteistöliikelaitoksen taseen omaan pääomaan.

Tilinpäätös tulee käsitellä johtokunnassa 6.3.2013 mennessä.

Allekirjoitettu tilinpäätös lähetetään tilintarkastajille tarkastettavaksi sekä kaupunginhallituksen käsittelyyn.

Oheismateriaali 1                Kiinteistöliikelaitoksen tilinpäätös 2012 (jaetaan erillisenä ja liitetään kokousasiakirjoihin)

Toimialajohtaja Jouko Turto:

Ehdotus         Turun Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta päättää:

- esittää toimintakertomuksen antamisen yhteydessä tuloksen käsittelystä seuraavaa:

- vähennetään Kiinteistöliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointivarauksilla toteutettujen investointien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 696.234,87 euroa;

- Kiinteistöliikelaitoksen tilikauden ylijäämä 16.659.835,28 euroa siirretään Kiinteistöliikelaitoksen taseen omaan pääomaan; sekä

- päättää allekirjoittaa Kiinteistöliikelaitoksen tilinpäätöksen vuodelta 2012, antaa tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi ja lähettää tilinpäätöksen kaupunginhallituksen käsiteltäväksi.