Omistajaohjausjohtaja Jarkko Virtanen, konserniohjauspäällikkö Sanna Lounaja ja konsernitalouspäällikkö Juhani Pärtty 7.5.2025:

Turun ammattikorkeakoulu Oy (jäljempänä Ammattikorkeakoulu) on Turun kaupungin konserniohjeessa strategiseksi yhtiöksi määritelty yhtiö, jossa Turun kaupungin omistusosuus on 91 %. Ammattikorkeakoulun yhtiökokous pidetään 27.5.2025 klo 14.00. Yhtiökokouksessa käsitellään yhtiöjärjestyksessä mainitut varsinaisessa yhtiökokouksessa käsiteltäviksi edellytetyt asiat.

Strategisille yhtiöille lähetetyn vuosikellon mukaan strategisten yhtiöiden yhtiökokousasiat käsitellään konsernijaostossa ennen ajankohtaa, johon yhtiö on aikatauluttanut yhtiökokouksensa. Yhtiökokousmateriaalin tulee sisältää muun muassa yhtiön hallituksen allekirjoittama tilinpäätös tilintarkastettuna. Yhtiön tuloskortti käsitellään samassa yhteydessä tilinpäätösasiakirjojen kanssa.

Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen vuonna 2024

Vuosi 2024 oli Turun ammattikorkeakoulun kannalta hyvä käytännössä kaikilla mittareilla. Toiminnallisissa tuloksissa tehtiin toinen ennätysvuosi peräkkäin ja taloudellisissa tuloksissa ylitettiin budjetti selkeästi.

​Toiminnan kannalta Turun ammattikorkeakoulu teki ennätyksen valmistuneiden määrässä sekä perustutkinnoissa, että ylemmissä ammattikorkeakoulututkinnoissa. Ennätyksiin päästiin myös tutkimus-, kehitys- ja innovaatiotoiminnassa, jatkuvassa oppimisessa ja julkaisuissa. Opiskelijatyytyväisyydessä saavutettiin ensimmäisen kerran kansallinen keskiarvo.

​Henkilöstötyytyväisyys kasvoi ennätystasolle ja sairauspoissaolot laskivat edelleen edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstön määrä kasvoi suunniteltua enemmän, mikä johtuu hankesalkun ja maksavien opiskelijoiden määrän kasvusta.

​Ilmastotavoitteiden osalta ammattikorkeakoulu jäi tavoitteista. Tämän taustalla on kasvanut matkustus hanketoiminnan jatkuvan laajentumisen takia. Hiilijalanjäljen laskenta on vielä kesken, mutta vuonna 2024 siihen pitäisi vaikuttaa jo hankintojen hiilivaikutusten huomiointi. Vuoden 2024 aikana Turun ammattikorkeakoulussa on määritelty aiempaa laajemmat luontoarvojen lisäämiseen ja päästöjen vähentämiseen liittyvät strategiset linjaukset.

​Taloudellisesti Turun ammattikorkeakoulu on vakaalla pohjalla. Valtion rahoitus on noussut aiempien hyvien mittaritulosten johdosta tasaisesti, lukuvuosimaksullisten opiskelijoiden tuottama liikevaihto kasvaa, liiketoiminnan volyymi ja kannattavuus ovat parantuneet ja ulkoisen TKI-rahoituksen määrä on nousussa. Turun ammattikorkeakoulussa noudatetaan rekrytointien varovaisuusperiaatetta ja uusia tehtäviä avataan vasta, kun niihin tarvittava rahoitus on varmistunut.

​​Ammattikorkeakoulun liikevaihto oli 87,3 milj. euroa ylittäen talousarvion 2,5 milj. eurolla. Tilikauden voitto oli 1.045.031 euroa. Yhtiön hallitus esittää, että tilikauden tappio siirretään voittovarojen tilille oman pääoman lisäykseksi ja, että osinkoa ei jaeta. Yhtiöjärjestyksen 4 § mukaan Yhtiö ei jaa osinkoa tai tuota muuta taloudellista etua osakkeenomistajalle tai muulle toimintaan osallistuvalle. Yhtiön varojen mahdollinen jakaminen tulee tehdä ammattikorkea-

koululaissa säädetyllä tavalla.

Yhtiön hallituksen jäsenten valinta

Ammattikorkeakoululain mukaan ammattikorkeakoulun hallituksessa on vähintään seitsemän ja enintään yhdeksän jäsentä, joiden tulee edustaa monipuolisesti yhteiskuntaelämän ja ammattikorkeakoulun tehtäviin liittyvää asiantuntemusta. Hallituksessa on kaksi jäsentä ammattikorkeakouluyhteisöstä, joista toinen kuuluu henkilöstöön ja toinen opiskelijoihin.

​Osakassopimuksen mukaan Turun kaupunki nimeää yhtiön hallituksen puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan sekä kolme jäsentä. Salon kaupunki ja Turun yliopisto nimeävät yhtiön hallitukseen kumpikin yhden jäsenen.

​Henkilöstöön kuuluva hallituksen jäsen valitaan vaaleilla ja opiskelijoihin kuuluvan hallituksen jäsenen nimeää opiskelijakunta TUO. Yhtiökokous vahvistaa molemmat valinnat.

​Kaupunginhallituksen konsernijaosto on kokouksessaan 16.5.2022 § 51 päättänyt Ammattikorkeakoulun hallituksen nimeämisestä Turun kaupungin nimeämien edustajien osalta. Kaupunginhallituksen konsernijaosto päätti kokouksessaan 9.12.2024 § 86 nimetä Matti Niemen tilalle Timo Aron. Yhtiön hallituksen kokoonpano on siten seuraava:

Niko Aaltonen, puheenjohtaja​

Eeva-Johanna Eloranta, varapuheenjohtaja​

Mervi Uusitalo-Heikkinen, hallituksen jäsen

Timo Aro, hallituksen jäsen

Marja Salenius-Ranki, hallituksen jäsen.

​Hallituksen kokoonpanoon ei ole tarvetta tehdä muutoksia Turun kaupungin nimeämien edustajien osalta.

​Tilintarkastajan valinta kevään 2025 varsinaisissa yhtiö- ja vuosikokouksissa

​​Turun kaupungin konserniohjeiden mukaan konsernijaosto nimeää kaupungin edustajat ja tilintarkastajat strategisiksi yhteisöiksi määritettyjen yhteisöjen hallintoelimiin. Kaupunkikonsernissa tilintarkastuspalvelujen koordinointi ja kilpailutus järjestetään keskitetysti tarkastuslautakunnan toimesta. Tytäryhteisön ao. toimielin sitoutuu konserniohjeen hyväksymisellä valitsemaan tilintarkastajakseen vähintään yhden kilpailutuksen voittaneen tilintarkastusyhteisön tai tämän kumppanuusyhteisön tilintarkastajista.​

​Turun kaupunginvaltuusto on 17.6.2019 § 109 päättänyt, että Turun kaupungin tilintarkastajaksi vuosille 2019–2022 valitaan kokonaistaloudellisesti edullisimman tarjouksen tehnyt KPMG Oy Ab siten, että mahdollisesta option käyttöönotosta vuosille 2023–2024 päätetään 30.4.2022 mennessä. Turun kaupunki on päättänyt käyttää vuosille 2023–2024 option siten, että tilintarkastuspalveluja koskeva sopimus päättyy vuoden 2024 tilintarkastuksen suorittamiseen. Tarjoukset vuoden 2025 tilintarkastuksesta pyydetään Turun kaupunginhallinnon ja talouden lakisääteisen tilintarkastuksen lisäksi myös kaupungin tytäryhteisöjen ja säätiöiden tilintarkastuksen suorittamisesta.

​​Osakeyhtiölain 5 luvun 3 § mukaan varsinaisessa yhtiökokouksessa on päätettävä tilintarkastajan valinnasta, jollei laissa säädetä tai yhtiöjärjestyksessä määrätä toisin toimikaudesta tai valinnasta.

​​Turun kaupunkikonsernin yhteisöt voivat päättää varsinaisissa yhtiö- ja vuosikokouksissaan tilintarkastajan valinnasta aikaisintaan 14 päivän kuluttua siitä, kun Turun kaupunginvaltuusto on päättänyt valita Turun kaupungin tilintarkastajan ja asianosainen on saanut tai hänen voidaan katsoa saaneen päätöksen ja oikaisuohjeen valitusosoituksen tiedokseen. Varsinainen tilintarkastajan hankintapäätös muodostuu kaupunginvaltuuston päätöksen jälkeen erikseen tehtävän kirjallisen sopimuksen allekirjoittamisella ja päätös voi muuttua tehdyn valituksen tai hankintaoikaisun perusteella.

​​Tarkastuslautakunta ei ole vielä käynnistänyt kaupungin tilintarkastusyhteisön kilpailutusta. Arvion mukaan päätös asiassa on siten mahdollista tehdä aikaisintaan kesäkuussa pidettävässä kaupunginvaltuuston kokouksessa hankintasopimuksen astuessa mahdollisesti voimaan kesäkuun lopulla, mikäli hankintapäätös ei muutu tehdyn valituksen tai hankintaoikaisun perusteella.

​Edellä mainitulla perusteella revisiotoimisto on ohjeistanut päättämään vuoden 2025 varsinaisissa yhtiökokouksissa ja säätiöiden vuosikokouksissa tilintarkastajan osalta siten, että kokous päättää valita tilintarkastajaksi Turun kaupungin kilpailutuksen perusteella valitun voittaneen ja myöhemmin nimettävän tilintarkastajan.

Oheismateriaali 1​​Yhtiökokouksen esityslista liitteineen

Oheismateriaali 2​​Turun ammattikorkeakoulu Oy tuloskortti (ei julkisuuteen)

​Kansliapäällikkö Tuomas Heikkinen:

Ehdotus​Kaupunginhallituksen konsernijaosto päättää revisiotoimiston ohjeistuksen mukaisesti, että yhtiökokouksen tilintarkastajan valintaa koskeva asiakohta tulee päättää siten, että yhtiökokous päättää valita tilintarkastajaksi Turun kaupungin kilpailutuksen perusteella valitun voittaneen ja myöhemmin nimettävän tilintarkastajan. Nykyiset tilintarkastajat toimivat tehtävässään valintaan saakka.​

Muilta osin yhtiökokouksen esityslista merkitään tiedoksi, eikä tarvetta konserniohjeen antamiselle ole.