Omistajaohjausjohtaja Jarkko Virtanen, talouspäällikkö Juhani Pärtty 12.5.2022:

Turun ammattikorkeakoulu Oy (jäljempänä Ammattikorkeakoulu) on Turun kaupungin konserniohjeessa strategiseksi yhtiöksi määritelty yhtiö, jossa Turun kaupungin omistusosuus on 91 %. Ammattikorkeakoulun yhtiökokous pidetään 30.5.2021 klo 10.00. Yhtiökokouksessa käsitellään yhtiöjärjestyksessä mainitut varsinaisessa yhtiökokouksessa käsiteltäviksi edellytetyt asiat.

Strategisille yhtiöille lähetetyn vuosikellon mukaan strategisten yhtiöiden yhtiökokousasiat käsitellään konsernijaostossa ennen ajankohtaa, johon yhtiö on aikatauluttanut yhtiökokouksensa. Yhtiökokousmateriaalin tulee sisältää muun muassa yhtiön hallituksen allekirjoittama tilinpäätös tilintarkastettuna. Yhtiön tuloskortti käsitellään samassa yhteydessä tilinpäätösasiakirjojen kanssa.

Turun kaupungin konserniohjeiden mukaan konsernijaosto nimeää kaupungin edustajat ja tilintarkastajat strategisiksi yhteisöiksi määritettyjen yhteisöjen hallintoelimiin. Kaupunkikonsernissa tilintarkastuspalvelujen koordinointi ja kilpailutus järjestetään keskitetysti tarkastuslautakunnan toimesta. Tytäryhteisön ao. toimielin sitoutuu konserniohjeen hyväksymisellä valitsemaan tilintarkastajakseen vähintään yhden kilpailutuksen voittaneen tilintarkastusyhteisön tai tämän kumppanuusyhteisön tilintarkastajista.

Turun kaupunginvaltuusto on 17.6.2019 § 109 päättänyt, että Turun kaupungin tilintarkastajaksi vuosille 2019–2022 valitaan kokonaistaloudellisesti edullisimman tarjouksen tehnyt KPMG Oy Ab, vastuunalaisena tilintarkastajana JHT, KHT Jorma Nurkkala. Turun kaupunginvaltuusto päätti 11.4.2022 § 74 option käyttöönotosta vuosille 2023–2024. Lisäksi kaupunginvaltuusto on todennut, että Turun kaupungin tytäryhteisöjen ja säätiöiden tilintarkastajavalinnoista päättävät yhtiökokoukset ja säätiöiden vuosikokoukset siten kuin näistä valinnoista on säädetty ja määrätty. Tarjouskilpailuun perustuvassa valinnassa noudatetaan tarjouskilpailuun perustuvaa hinnoittelua ja muita ehtoja.

Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen vuonna 2021

Turun ammattikorkeakoulun perustoiminta toteutuu määritellyn strategian ja tarkennettujen vuosittaisten toimintasuunnitelmien mukaisesti. Vuonna 2021 toiminnalliset tulokset päätyivät pitkälti koronasta johtuen kaksijakoiseksi, eli osa jäi tavoitetasoa alemmas ja osa ylitti tavoitteet. Taloudellisesti vuosi oli vahva, mitä selittävät sekä tarkka budjettiseuranta ja sen vaatima reagointi, että yksi kertaluonteinen tuloerä.

Toiminnallisista tuloksista merkittävimmät negatiiviset muutokset tavoitteisiin nähden olivat perustutkintotuoton ja jatkuvan oppimisen opintopisteiden tuoton jääminen tavoitteiden alapuolelle. Perustutkinnoissa selittävät tekijät olivat sosiaali- ja terveysalan harjoittelupaikkoihin liittyvät ongelmat, kun COVID-19 –pandemia vaikeutti paikkojen saamista. Jatkuvassa oppimisessa ei onnistuttu tuottamaan riittävää määrää tarvittavia opintojaksoja. Tutkimus-, kehitys- ja innovaatiotoiminnan rahoitus laski suunnitellusti edellisestä vuodesta yhden suuren ulkoisen rahoituksen päätyttyä, mutta suunniteltua vähemmän. Henkilöstön sairaspoissaolojen määrä väheni jo valmiiksi matalasta tasosta ja tavoitemittaristoon kuulumaton työtyytyväisyysmittari nousi lievästi aiemmasta vuodesta. Myös opiskelijatyytyväisyys kehittyi positiivisesti.

Toiminnallisesti vuotta määrittelivät pitkälti COVID-19 –pandemiatilanteen vaatima jatkuva reagointi sekä toimenpiteet sosiaali- ja terveysalan sekä taide- ja kulttuurialan talouksien saaminen kestävälle uralle. Toiminta on ollut merkittävästi aiempaa etäpainotteisempaa, missä on osaltaan auttanut jo vuosia jatkunut valmistautuminen digitaalisten työympäristöjen laajaan hyödyntämiseen.

Vuoden 2022 merkittävimmät tehtävät ovat laatuauditointi sekä uuden strategian määrittely ammattikorkeakoululle. Nykyinen vuonna 2015 määritelty strategia on merkittäviltä osiltaan saavutettu, joten se ei ole enää antanut vuodelle 2022 yhtä vahvaa suunnittelupohjaa kuin aiemmin. Samana vuonna yhtiössä otetaan operatiiviseen käyttöön myös uudet talous- ja henkilöstöhallinnon tietojärjestelmät sekä asianhallinta- ja arkistointijärjestelmä.

Taloudellisesti vuosia 2022–2023 rasittavat kahden eri muuttoprojektin poistot sekä aiempaa korkeammat kiinteistökulut, mitkä voidaan kompensoida merkittävästi kasvavalla valtionrahoituksella sekä varmemmilla sijoitustuotoilla. Tulokseen liittyy kuitenkin riski siitä, että lisäaloituspaikoista syntyy kuluja, joihin liittyvä tulo on saatu jo vuonna 2021. Riskiä pyritään pienentämään tuloksen aktiivisella seurannalla sekä nopealla reagoinnilla tarvittaessa.

Yhtiön bruttoinvestoinnit olivat vuonna 2021 5,1 milj. euroa ylittäen selvästi talousarviossa asetetun tavoitteen (0,7 milj. euroa). Ylitys selittyy sillä, että yhtiö teki 2,5 milj. euron lisäsijoituksen TTK Oy:n osakeannissa sekä Linnankadun (Taidekampus) kiinteistön noin 1 milj. euron peruskorjaus rahoitettiin omalla pääomalla sen sijaan, että kiinteistön omistaja KEVA olisi pääomittanut summan vuokranmaksupohjaan. Tästä syntyy huomattava säästö koko vuokra-ajalle laskettuna. Lisäksi muutamia vuodelle 2020 suunniteltuja investointikokonaisuuksia saatiin päätökseen vasta vuonna 2021.

Edellä mainitut investoinnit johtivat myös siihen, että kassan riittävyyteen asetettu tavoite (40 päivää) alittui selvästi (19,9 päivää). Turun Ammattikorkeakoulu Oy:llä on käytössään 10 milj. euron limiitti, jota ei lasketa mukaan kassan riittävyyttä kuvaavaan tunnuslukuun, mutta se turvaa maksuvalmiutta.

Yhtiön liikevaihto ja nettotulos ylittivät selkeästi budjetoidun. Yhtiön liikevaihto oli 74,7 milj. euroa talousarvion ollessa 70,2 milj. euroa. Tilikauden tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja oli 1,545 milj. euroa talousarvion ollessa 0,1 milj. euroa. Merkittävän määrän ylityksestä selittää 1,347 milj. euron kertaluonteinen erä, joka maksettiin vuodelle 2021 Turun ammattikorkeakoulun saamista lisäaloituspaikoista vuosille 2021–2024. Normaalisti saman tyyppiset rahoitukset jaksotetaan kulujen perusteella. Tästä johtuen ylimääräinen tulos on siirtoa tulevilta vuosilta, mikä tulee vaikeuttamaan budjetin saavuttamista niiden kuluessa. Yhtiö olisi kuitenkin ylittänyt budjetin tulostavoitteen myös ilman tätä lisäerää.

Yhtiön hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden voitto 1 523 138,59 siirretään voittovarojen tilille oman pääoman vähennykseksi ja, että osinkoa ei jaeta.

Yhtiön hallituksen jäsenten valinta

Yhtiöjärjestyksen 5 §:n mukaan Turun Ammattikorkeakoulu Oy:n hallitukseen kuuluu 7–9 jäsentä. Hallituksen jäsenten nykyinen lukumäärä on kuusi jäsentä. Osakassopimuksen mukaan Turun kaupunki nimeää yhtiön hallituksen puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan sekä kolme jäsentä. Salon kaupunki ja Turun yliopisto nimeävät yhtiön hallitukseen kumpikin yhden jäsenen. Hallituksessa on kaksi jäsentä ammattikorkeakouluyhteisöstä, joista toinen kuuluu henkilöstöön ja toinen opiskelijoihin.

Hallituksen uudeksi kokoonpanoksi Turun kaupungin nimeämien edustajien osalta esitetään seuraavaa:

Niko Aaltonen, puheenjohtaja

Eeva-Johanna Eloranta, varapuheenjohtaja

Mervi Uusitalo-Heikkinen, hallituksen jäsen

Niko Kyynäräinen, hallituksen jäsen

Marja Salenius-Ranki, hallituksen jäsen

Nimettävien edustajien osalta voidaan todeta, että yhtiön hallituksella on koalitiona kuntalain 47 § edellyttämällä tavalla toimialan edellyttämä riittävä talouden ja liiketoiminnan asiantuntemus.

Konserniohjeen hyväksyminen yhtiökokouksessa 

Kaupunginvaltuuston 13.12.2021 § 286 hyväksymän konserniohjeen mukaan konserniohjeet tulee saattaa hyväksyttäväksi tytäryhteisön yhtiökokoukseen tai, mikäli yhteisömuoto on muu kuin osakeyhtiö, yhtiökokousta vastaavaan toimielimeen.    

Konserniohjeet tulee saattaa kaupungin määräysvallassa olevan yhteisön hallituksen hyväksyttäväksi ja osakkuusyhteisön hallituksen käsittelyyn tiedoksi merkittävinä. 

Yhtiön hallitus esittää, että yhtiökokous päättää hyväksyä Turun kaupungin konserniohjeet.

Oheismateriaali 1Yhtiökokouksen esityslista liitteineen

Oheismateriaali 2Turun ammattikorkeakoulu Oy tuloskortti

Oheismateriaali 3Ansioluettelot (Ei julkisuuteen)

Kansliapäällikkö Tuomas Heikkinen:

EhdotusKaupunginhallituksen konsernijaosto päättää nimetä Turun Ammattikorkeakoulu Oy:n hallitukseen seuraavat jäsenet:

Niko Aaltonen, puheenjohtaja

Eeva-Johanna Eloranta, varapuheenjohtaja

Mervi Uusitalo-Heikkinen, hallituksen jäsen

Niko Kyynäräinen, hallituksen jäsen

Marja Salenius-Ranki, hallituksen jäsen

Lisäksi kaupunginhallituksen konsernijaosto päättää, että yhtiökokouksen esityslista merkitään tiedoksi eikä tarvetta konserniohjeen antamiselle muilta osin ole.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.

Aaltonen ilmoitti olevansa esteellinen ja poistui kokouksesta asian käsittelyn ajaksi.