Rahoituspäällikkö Kim Moisiolinna 23.9.2024:

Kansliapäällikkö on 5.6.2023 § 178 tehnyt päätöksen hallinnon järjestäminen konsernihallinnossa. Päätöksellä siirretään nimetyille viranhaltijoille toimivalta, joka on siirretty hallintosäännössä kansliapäällikölle. Luvun 5 (Erillinen delegoitu toimivalta) ja kohdan 12 § (Muut erillistoimivallat) mukaan rahoituspäälliköllä on oikeus: pitkä- ja lyhytaikaisten luottojen ottaminen, leasingrahoitusratkaisuista sopiminen, lainoista annettujen takausten vanhenemisen katkaisu, lainojen takaisinmaksu ja lainaehtojen muuttaminen sekä niitä koskevien velkakirjojen hyväksyminen kaupunginvaltuuston hyväksymissä rajoissa ja kaupunginhallituksen hyväksymän lainannosto- ja sijoitussuunnitelman mukaisesti (hallintosääntö 44 §, kohta 1).

Kaupunginhallitus päätti 4.12.2023 lainannosto- ja sijoitussuunnitelmasta ja hyväksyi vuoden 2024 lainannostosuunnitelman, jossa nostetaan vuoden aikana enintään 200 milj. euroa pitkäaikaista lainaa. Lisäksi asian esittelyssä todettiin muun muassa seuraavaa:

Vuonna 2024 varsinaisen toiminnan ja investointien tulosrahoitus ei riitä kattamaan niistä aiheutuvia menoja. Toiminnan ja investointien rahavirta on 215 miljoonaa euroa alijäämäinen. Investointimenot ovat rahoituslaskelmassa 257 milj. euroa, josta on arvioitu toteutuvan 80 % eli 205 milj. euroa. Investointimenot ovat suurin kaupungin velkaantumiseen vaikuttava tekijä ja niiden toteutuminen on keskeinen velkaantumisnopeuteen vaikuttava tekijä. Kaupunki ottaa uutta pitkäaikaista velkaa emokaupungin ja tytäryhtiöiden investointien rahoittamiseen enintään 200 miljoonaa euroa (brutto).

Myös vuoden 2024 talousarviossa on pitkäaikaisten lainojen lisäys merkitty 200 milj. euroksi. Keväällä 2024 nostettiin pääomaltaan 60 milj. euron pitkäaikainen laina Euroopan Investointipankista (EIP). Kaupungin kassatilanne on heikentynyt merkittävästi syksyn kuluessa ja lyhytaikaista velkaa eli kuntatodistuksia on laskettu liikkeelle jo 80 milj. euroa tilanteessa 23.9.24. Nyt nostettavalla rahoituksella konvertoidaan osin nostettu lyhytaikainen laina pitkäaikaiseksi lainaksi, koska kaupunki ei voi liiaksi tukeutua lyhytaikaiseen rahoitukseen ja kuntatodistuksilla tapahtuvaan varainhankintaan.

Rahoituspalvelut on kilpailuttanut eri rahoittajia ja halvimman tarjouksen on antanut Kuntarahoitus Oyj, jonka tarjous alittaa jopa EIP:n rahoituksen hinnan vastaavassa maturiteetissa. Nostettava lainamäärä on yhteensä 60 milj. euroa ja laina-aika on 11 vuotta bullet eli laina on kertalyhenteinen. Laina joudutaan nostamaan kahdella 30 milj. euron velkakirjalla, koska vain toiseen velkakirjaan voidaan kohdistaa ns. vihreän rahoituksen mahdollistama 4 korkopisteen alennus.

Lainan viitekorko on kuuden (6) kuukauden euribor (tod/360) lisättynä keskimäärin 0,31 % marginaalilla. Lainan marginaali on kiinteä koko laina-ajan. Laina nostetaan vaihtuvassa korossa, koska kaupungin suojausaste on jo nyt verrattain korkea (84,9 %) ja syksyn kuluessa suojausaste tulee kasvamaan erään koronvaihtosopimuksen pääoman kasvaessa 50 milj. euroa.

Kaupunginhallitus on osaltaan hyväksynyt lainannostosuunnitelman vuodelle 2024 ja tämä rahoituksen nosto vastaa hyväksyttyä lainannostosuunnitelmaa sekä vuoden 2024 talousarviota.

Päätös​Päätin, että kaupunki nostaa yhteensä 60 milj. euron 11 vuoden kertalyhenteisen lainan (bullet) Kuntarahoitus Oyj:ltä kahdella 30 milj. euron velkakirjalla. Ns. vihreän rahoituksen velkakirjan viitekorko on kuuden (6) kuukauden euriborkorko lisättynä kiinteällä 0,29 %:n marginaalilla ja toisen velkakirjan viitekorko on kuuden (6) kuukauden euriborkorko lisättynä kiinteällä 0,33 %:n marginaalilla.

Kim Moisiolinna

rahoituspäällikkö​