Rahoituspäällikkö Kim Moisiolinna 12.9.2023:

Kansliapäällikkö on 5.6.2023 § 178 tehnyt päätöksen hallinnon järjestäminen konsernihallinnossa. Päätöksellä siirretään nimetyille viranhaltijoille toimivalta, joka on siirretty hallintosäännössä kansliapäällikölle. Luvun 5 (Erillinen delegoitu toimivalta) ja kohdan 12 § (Muut erillistoimivallat) mukaan rahoituspäälliköllä on oikeus: pitkä- ja lyhytaikaisten luottojen ottaminen, leasingrahoitusratkaisuista sopiminen, lainoista annettujen takausten vanhenemisen katkaisu, lainojen takaisinmaksu ja lainaehtojen muuttaminen sekä niitä koskevien velkakirjojen hyväksyminen kaupunginvaltuuston hyväksymissä rajoissa ja kaupunginhallituksen hyväksymän lainannosto- ja sijoitussuunnitelman mukaisesti (hallintosääntö 44 §, kohta 1).

Kaupunginhallitus päätti 19.12.2022 (§ 525) 190 milj. euron rahoitussopimuksen solmimisesta Euroopan investointipankin (EIB) kanssa. Rahoitussopimuksen alla voidaan nostaa kolmen vuoden kuluessa (36 kk) allekirjoituksesta enintään 6 eri lainaerää. Kullekin erälle sovitaan erikseen korko ja takaisinmaksurakenne. Maksimi laina-aika on 25 vuotta enintään 5 vuoden lyhennysvapaalla tai bullet eli kertalyhenteinen laina 15 vuotta. Lainan ensimmäinen erä on nostettavissa heti allekirjoituksen jälkeen.

Kaupunginhallituksen 28.11.2022 hyväksymässä lainannosto- ja sijoitussuunnitelma vuodelle 2023 todetaan muun muassa seuraavaa: Vuonna 2023 varsinaisen toiminnan ja investointien tulosrahoitus ei riitä kattamaan niistä aiheutuvia menoja. Toiminnan ja investointien rahavirta on 137 miljoonaa euroa alijäämäinen. Antolainoja myönnetään nettona lähtökohtaisesti 41 miljoonalla eurolla. Kaupunki ottaa uutta pitkäaikaista velkaa kaupungin ja tytäryhtiöiden investointien rahoittamiseen enintään 190 miljoonaa euroa (brutto) ja uutta lyhytaikaista velkaa enintään 30 milj. euroa.

Kaupungin pitkäaikaisesta lainakannasta erääntyy pitkäaikaisia lainoja yhteensä 54 milj. euroa vuoden 2023 aikana. Yhtiöiden talletusten oletetaan säilyvän noin 150 milj. euron tasolla. Näin ollen korollinen velka (lainakanta) lisääntyisi enintään 166 milj. euroa vuonna 2023. Taloussuunnitelmavuosien 2024–2026 velan lisäykseksi on merkitty 159 - 231 milj. euroa per vuosi nettomääräisenä (lainakannan muutos).

Huhtikuussa 2023 erääntyi kaupungin pitkäaikaisia lainoja yhteensä 50 milj. euroa, mihin ei tarvittu heti jälleenrahoitusta kaupungin hyvän kassatilanteen takia. Tilanne on kuitenkin muuttunut nopeasti kesän ja alkusyksyn aikana, koska kassavaroista on jouduttu maksamaan muun muassa VR Yhtymän kanssa tehdyt maakaupat (42 milj. euroa), jonka rahoittamiseksi on jouduttu nostamaan lyhytaikaista rahoitusta jo 70 milj. euroa elokuun aikana.

Syksyn kassaennuste näyttää rahoitusalijäämän syventyvän entisestään syksyn kuluessa. Näin ollen on perusteltua nostaa ensimmäinen 70 milj. euron lainaerä EIB:n rahoituslimiitistä ja turvata kaupungin maksuvalmiuden säilymistä hyvänä.

Nostettava lainaerä on tarkoituksenmukaista nostaa pitkässä 11 vuoden maturiteetissa kertalyhenteisenä lainana. Laina nostetaan vaihtuvassa kuuden (6) kuukauden euribor - korossa ja kiinnitetään tarvittaessa erillisellä koronvaihtosopimuksella pitkään viitekorkoon. Kaupungin pitkäaikaisen lainasalkun suojausaste on tällä hetkellä korkea eli 80 %, mukaan lukien nostetut kuntatodistukset, joita on laskettu liikkeelle 70 milj. euroa.

EIB on hinnoitellut kyseisen lainaerän ja sen mukaan lainan korko on Euribor 6M + 27,2 korkopistettä eli 0,272 %. Laina nostetaan 27.9.2023, jolloin myös lainan ensimmäinen korkojakso määräytyy, ja se erääntyy 27.9.2034.

Kaupunginhallitus on osaltaan hyväksynyt lainannostosuunnitelman vuodelle 2023 ja tämä rahoituksen nosto vastaa hyväksyttyä lainannostosuunnitelmaa.

Päätös​Päätin, että

• Kaupunki nostaa ensimmäisen 70 milj. euron lainaerän Euroopan investointipankista solmitun rahoitussopimuksen (Turku Education Infrastructure) puitteissa 27.9.2023.
• Kyseinen lainaerä nostetaan kertalyhenteisenä (bullet) 11 vuoden lainana ja lainan viitekorko on 6 kuukauden euribor korko lisättynä 0,272 %:n marginaalilla.

Päätös pannaan täytäntöön odottamatta sen lainvoimaiseksi tuloa.

Kim Moisiolinna

rahoituspäällikkö