Va. johtaja Fredrik Lindström ja laskentapäällikkö Seija Liinoja 21.3.2019:

Kuntalain 113 §:n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Tilikaudelta on laadittava tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä saatettava tilintarkastuksen jälkeen valtuuston käsiteltäväksi tilikautta seuraavan kesäkuun loppuun mennessä.

Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätökseen sisällytetään konsernin tuloslaskelma ja tase liitteineen sekä konsernin rahoituslaskelma.

Edellä mainitut tilinpäätökseen kuuluvat asiakirjat sidotaan tasekirjaan.

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kaupunginhallituksen jäsenet ja kaupunginjohtaja.

1. Turun kaupungin tuloksen muodostuminen

Turun kaupungin alijäämä tilikaudelta 2018 on 47,8 milj. euroa. Tilikauden tulokseen ei sisälly kertaluonteisia tulosta parantavia tai heikentäviä eriä. Vertailukelpoinen tilikauden 2017 ylijäämä on 0,5 milj. euroa ilman kertaluonteista Vesiliikelaitoksen luovutuksesta saatua 23,7 milj. euron myyntivoittoa.

Vuosikatetta kertyi 6,2 milj. euroa. Vuosikate ei kata poistoja ja arvonalentumisia, jotka ovat 56 milj. euroa. Vertailukelpoinen vuoden 2017 vuosikate on 53,6 milj. euroa ja muutos -47,3 milj. euroa.

Toimintakate (nettokäyttömenot) oli 1 035,7 milj. euroa. Vertailukelpoiset nettokäyttömenot ilman Turku 2029 säätiön kertaluonteista sijoitusta edellisvuonna ovat 995,9 milj. euroa. Toimintakatteen eli nettokäyttömenojen vertailukelpoinen muutos on lähes 40,0 milj. euroa (4,0%).

Verotulot ja valtionosuudet kasvoivat yhteensä 5,3 milj. euroa (0,5 %). Toimintatuotoilla katettiin toimintakuluista 20,8 prosenttia (20,9 % TP2017). Verotuloilla ja valtionosuuksilla jäi rahoitettavaksi 79,2 prosenttia (79,1 % TP2017).

Rahoitustuotot olivat 31 milj. euroa rahoituskuluja suuremmat (43,8 milj. euroa TP2017). Korko- ja muut rahoitustuotot olivat yhteensä 48,9 milj. euroa (51,9 milj. euroa TP2017).

Kaupungin tuloksen muodostumista on käsitelty toimintakertomuksen kohdassa 1.3.Tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus.

2. Investoinnit ja omaisuuden luovutukset

Investoinnit

Kaupungin investointimenot olivat yhteensä 81,2 milj. euroa vuonna 2018 (76,6 milj. euroa TP 2017 ilman Turun Vesihuolto Oy:n 30 milj. euron osakepääomasijoitusta). Rahoitusosuuksia investointikohteille kirjattiin yhteensä 1,1 milj. euroa (1,2 milj. euroa TP 2017). Omaisuuden luovutustuloja kirjattiin 19,9 milj. euroa (16,8 milj. euroa TP 2017 ilman vesiliikelaitoksen 104,3 milj. euron luovutustuloa).

Yksittäisistä infrakohteista suurimmat käynnissä olevat toteutuskohteet olivat Logomon silta, Kauppatori ja Funikulaari vuonna 2018. Kaupungin yleisten alueiden rakentamisen suurimmat alueelliset panostukset tehtiin Blue Industry Parkin, Pääskyvuorenrinteen, Herttuankulman ja Linnafältin alueille. Infrapalvelujen investointimenoista noin 30 % kohdistui yleisten alueiden korjausvelkaa alentaviin kohteisiin, kuten katurakenteiden korjaamiseen, päällysteisiin, valaistukseen, kevyen liikenteen reitteihin ja leikkipuistoihin sekä Aurajoen rantamuurien vahvistamiseen.

Suurimpia peruskorjauskohteita olivat sivistystoimialan koulukiinteistöt, joista Puropellon ja Pallivahan koulujen peruskorjauksen loppuosa ja Hepokullan koulun julkisivukorjaus valmistuivat vuonna 2018. Käynnissä olevista koulukohteista suurimman, Puolan koulun peruskorjauksen, valmistumisaikataulutavoite on vuoden 2019 loppuun mennessä. Tytäryhtiöiden toteuttamina kaupungin palvelutuotantoa tukevina tilahankkeina toteutettiin Syvälahden ja Yli-Maarian monitoimitalo sekä Kastun päiväkoti.

Suurimpia investointeja ja luovutustuloja on käsitelty toimintakertomuksen kohdassa 3.2.

Omaisuuden luovutustuotot

Kaupunki sai maa- ja tilaomaisuuden sekä osakkeiden myyntituloja yhteensä 19,9 milj. euroa (14,7 milj. euroa vuonna 2017). Myyntitulot alittuivat yhteensä 2,7 milj. euroa suunnitellusta. Maaomaisuuden myyntitulot alittuivat suunnitellusta, sillä Pääskyvuorenrinteen tontteja ei infran toteutuksen keskeneräisyyden takia pystytty luovuttamaan vuoden 2018 aikana ja esitettyjä yritystonttien lunastuksia ei ole hyväksytty. Maa- ja tilaomaisuuden sekä osakkeiden myyntivoiton/-tappion osuus oli yhteensä 19,2 milj. euroa, joka ylittyi 1,2 milj. euroa tavoitteesta. Maankäyttösopimuskorvauksia kirjattiin yhteensä 1,7 milj. euroa, joka jäi 0,3 milj. euroa tavoitteesta.

3. Toiminnan rahoitus

Tilikauden 2018 toiminnan ja investointien rahavirta on 74,7 milj. euroa negatiivinen. Vertailukelpoinen muutos on -55,9 milj. euroa. Vertailukelpoisuuden laskemisessa otettu huomioon Turku 2029 säätiön kertaluonteisen pääomasijoituksen 14,5 milj. euron vaikutus vuosikatteeseen ja vesiliikelaitoksen liiketoiminnan luovutusvoiton 23,7 milj. euron vaikutus tilikauden tulokseen. Investointien omahankintameno on -80,0 milj. euroa. Vertailukelpoinen investointien vuoden 2017 omahankintameno ilman Turun Vesihuolto Oy:n osakepääomasijoitusta on -75,4 milj. euroa.

Vuosien 2014 – 2018 toiminnan ja investointien toteutunut rahavirran kertymä on 128,7 milj. euroa positiivinen. Kertymän suuruuteen vaikuttaa olennaisesti eri tilikausien yhtiöittämisistä saadut luovutusvoitot ja -tulot. Sosiaali- ja terveyshuollon käytössä olleiden kiinteistöjen luovutustulo oli 127,9 milj. euroa ja satunnainen tuotto 87,2 milj. euroa vuonna 2015 sekä Turun Vesiliikelaitoksen luovutustulo 104,3 milj. euroa ja satunnainen tuotto 23,7 milj. euroa vuonna 2017.

Antolainojen lyhennyksistä kertyi 21,5 milj. euroa. Pitkäaikaisia antolainoja myönnettiin vuoden aikana 14,0 milj. euroa. Suurin osa myönnettiin konserniin 100 %:sti kuuluville Turku Energia Oy:lle ja TVT Asunnot Oy:lle yhteensä 10,6 milj. euroa. Logomon Toimistot Oy:lle myönnettiin 3,3 milj. euron laina.

Uutta pitkäaikaista lainaa nostettiin 120,0 milj. euroa. Lainakanta kasvoi 63,8 milj. euroa. (2017 TP 81,8 milj. euroa).

Kaupungin tuloksen muodostumista on käsitelty toimintakertomuksen kohdassa 1.3.Tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus.

4. Talousarvion toteutuminen

Kaupunginvaltuustoon nähden sitovat toiminnalliset (strategiset) tavoitteet toteutuivat pääosin toimialoilla. Kaupungin toimialoilla oli yhteensä 20 toiminnallista tavoitetta. Useimmilla tavoitteilla oli enemmän kuin yksi mittari.

Kaupunginvaltuuston asettamat taloudelliset tavoitteet toteutuivat hyvin lukuun ottamatta sosiaali- ja terveyslautakunnan talousarvion määrärahan toteutumista. Sosiaali- ja terveyslautakunnan nettomenot (=toimintakate) ylittyivät 11,6 milj. eurolla muutetusta talousarviosta. Toimintakulut ylittyivät 16,7 milj. euroa, samoin kuin toimintatuotot, jotka ylittyivät 5,1 milj. eurolla muutetusta talousarviosta. Lisäksi Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunnan nettomenot ylittyivät 0,6 milj. euroa.

Talousarvion toteutumista on käsitelty toimintakertomuksen kohdassa 1.3. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa. Lisäksi kaupunginvaltuuston asettamien taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen sekä toimialajohtajien selvitykset toimintaympäristön muutoksista ja olennaisista poikkeamista talousarvioon on esitetty toimintakertomuksen kohdassa 8 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen.

Kaupunginhallituksen ja lauta- ja johtokuntien välisiin strategisiin sopimuksiin sisältyvien tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan erillisessä Strategisten sopimusten seurantaraportissa vuodelta 2018.

5. Konsernitilinpäätös

Konsernin tulos

Konsernin tilikauden alijäämää kertyi 33,7 milj. euroa (2017 TP 15,5 milj. euroa). Vertailuvuoden tilinpäätössiirtoihin sisältyy Vahinkorahastosta Turku 2029 säätiön rahoitusjärjestelyä varten tehty tuloutus 14,5 milj. euroa. Konsernin vertailukelpoinen ylijäämä vuonna 2017 on noin 1,0 milj. euroa. Vertailukelpoinen muutos on -34,7 milj. euroa.

Vertailuvuoden tilikauden tulokseen, vuosikatteeseen ja toimintakatteeseen vaikuttaa Turku 2029 säätiön kertaluonteinen sijoitus 29 milj. euroa.

Tilikauden tulos oli 22,9 milj. euroa alijäämäinen. Vertailukelpoinen tilikauden tulos vuonna 2017 on 41 milj. euroa.

Konsernin vuosikate oli 117,8 milj. euroa (147,6 milj. euroa TP 2017), joka on käytettävissä konsernin investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikatteen vertailukelpoinen muutos on -58,8 milj. euroa.

Konsernin toimintakate oli -930,5 milj. euroa (-905,9 milj. euroa TP 2017). Vertailukelpoinen muutos on -53,5 milj. euroa. Konsernin toimintatuotoilla rahoitettiin 50,4 prosenttia toimintakuluista, josta on vähennetty valmistus omaan käyttöön erä.

Konsernin investoinnit ja toiminnan rahoitus

Konsernin investointimenot olivat yhteensä 251,1 milj. euroa (230,5 milj. euroa TP 2017).

Investointien omahankintameno oli 247,3 milj. euroa. Konsernin toiminnan rahavirta 127,1 milj. euroa parani edelliseen vuoteen verrattuna 7,5 milj. euroa eikä riittänyt investointien omahankintamenon kattamiseen.

Omaisuuden luovutustuloja kertyi 30,6 milj. euroa (26,5 milj. euroa TP 2017). Konsernin toiminnan ja investointien rahavirta oli 89,6 milj. euroa negatiivinen (- 82,9 milj. euroa TP 2017). Tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden yhteenlaskettu konsernin toiminnan ja investointien rahavirran kertymä on -166,8 milj. euroa negatiivinen (-123,9 milj. euroa TP 2017). Kertymä heikkeni edellisvuodesta 42,9 milj. euroa ja investointimenoja on jouduttu kattamaan joko kassavaroja vähentämällä tai ottamalla lisää lainaa taikka omaisuutta myymällä. Konsernin pitkäaikaisia lainoja nostettiin tilikauden aikana 251,4 milj. euroa ja vähennettiin 116,4 milj. euroa.

Konsernin rahoitusasema ja sen muutokset

Turku-konsernin lainakanta tilikauden päättyessä oli 1 496,7 milj. euroa (1 383,9 milj. euroa TP 2017). Lainakantaan sisältyy lyhytaikaisina korollisina velkoina kaupungin henkilöstökassatalletuksia yhteensä 54,8 milj. euroa (54,3 milj. euroa TP 2017). Konsernin lainakanta lisääntyi 112,8 milj. euroa (75,6 milj. euroa TP 2017). Konsernin lainat asukasta kohden olivat 7 809 euroa (7297 euroa TP 2017) väestömäärästä vuodelle 2018 annetun ennakkotiedon mukaan. Asukaskohtaiset lainat lisääntyivät 512 euroa asukasta kohden edellisvuodesta.

Konsernin koko lainakannasta kohdistuu kiinteistö- ja asuntoliiketoimintaan 33 prosenttia (32 prosenttia TP 2017) ja muuhun elinkeino- ja liiketoimintaan 15 prosenttia (15 prosenttia TP 2017). Kuntayhtymien osuus lainakannasta oli 4 prosenttia (5 prosenttia TP 2017) ja Turun kaupungin osuus oli 48 prosenttia (49 prosenttia TP 2017).

Konsernin leasingvastuiden määrä tilikauden päättyessä oli 48,8 milj. euroa (63,2 milj. euroa TP 2017). Leasingvastuista Turun kaupungin osuus on 26,1 milj. euroa ja tytäryhteisöiden osuus 22,7 milj. euroa. Suurin osa tytäryhteisöjen leasingvastuista aiheutuu seudullisen jätevedenpuhdistamon ja vesiyhtiön sekä Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiirin ja Turun Sataman investointihankkeista. Vuokravastuiden määrä tilikauden päättyessä oli 370,4 milj. euroa (2017 TP 372,2 milj. €).

Konsernin tulosta, investointeja ja rahoitusasemaa on käsitelty toimintakertomuksen kohdassa 6. Kaupunkikonsernin toiminta ja talous.

6. Henkilöstö

Turun kaupungin palveluksessa 31.12.2018 oli yhteensä 11 521 henkilöä, kokoaikaisia 9 943 ja osa-aikaisia 1 578.

Henkilötyövuosina mitattu työvoiman käyttö (koko henkilöstö) 1.1.–31.12.2018 oli 10.418,5. Organisaatiomuutokset huomioitaessa koko henkilöstön työvoiman käyttö nousi 190,9 henkilötyövuodella (1,9%). Henkilöstöä lisättiin pääosin Hyvinvointitoimialalla ja Sivistystoimialalla.

Henkilöstökulut vuonna 2018 olivat 495,8 milj. euroa, josta palkat ja palkkiot (vähennettyinä henkilöstökorvauksilla ja –menojen korjauserillä) 392,1 milj. euroa ja henkilösivukulut yhteensä 103,8 milj. euroa. Henkilöstökulut nousivat 3,6 milj. euroa (0,7%) edellisestä vuodesta, palkkojen ja palkkioiden nousu oli 7,9 milj. euroa (2,0%). Organisaatiomuutokset huomioitaessa koko henkilöstön palkat- ja palkkiot (vähennettyinä henkilöstökorvauksilla ja -menojen korjauserillä) nousivat 12,6 milj. euroa (3,3%). Ilman työllistettyjen osuutta, nousu oli 11,4 milj. euroa (3,1%). Ilman henkilösivukulujen noin 3 milj. euron laskua, palkat ja palkkiot olisivat nousseet 10,7 milj. euroa.

Palkkamenojen kehitykseen vaikuttavat henkilötyövuosien nousun lisäksi kunta-alan virka- ja työehtosopimuksissa määritellyt sopimuskorotukset. Sopimuskorotusten kustannusvaikutus vuoden 2018 palkkoihin oli noin +0,86 % (vaikutus henkilöstökuluihin noin 4 milj. euroa ja palkkoihin noin 3,3 milj. euroa). Tuloksellisuuteen perustuvan kertaerän vaikutus oli noin 0,67% (henkilöstökuluihin noin 3,0 milj. euroa ja palkkoihin 2,5 milj. euroa).

Turun kaupunki julkaisee erillisen henkilöstöraportin vuodelta 2018 osana strategiaraporttia. Henkilöstöraportissa esitetään tarkemammat tiedot henkilöstöä koskevista tunnusluvuista ja niiden kehityksestä sekä tasa-arvosta, työoloista, työntekijöiden kuulemisesta, työterveydestä ja -turvallisuudesta, palkitsemista ja henkilöstöjohtamisesta.

Henkilöstöä on käsitelty toimintakertomuksen kappaleessa 1.4 Kaupungin henkilöstö.

7. Tilinpäätöskirja

Tilinpäätöskirja sisältää toimintakertomuksen, kaupungin tuloslaskelman, taseen, rahoituslaskelman sekä konsernituloslaskelman, konsernitaseen ja konsernin rahoituslaskelman sekä näiden liitetiedot. Lisäksi tilinpäätöskirjaan sisältyvät talousarvion toteutumisvertailut.

Tilinpäätöksen allekirjoittaa kaupunginjohtaja ja kaupunginhallituksen jäsenet.

Turun kaupungin tilinpäätös 2018 (Toimintakertomus, Talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen, Tuloslaskelma, Tase, Rahoituslaskelma, Konsernituloslaskelma, Konsernitase, Konsernin rahoituslaskelma ja tilinpäätöksen liitetiedot), liitetään kokouksen asiakirjoihin.