Konsernihallinto, talous ja rahoitus, kiinteistötalouspäällikkö vs. Salla Lindström 3.12.2018:

Kaupunginhallitus on 18.12.2017 § 547 strategisten sopimusten hyväksymisen yhteydessä päättänyt, että toimielinten tulee jatkuvasti arvioida oman toimialansa talouden ja toiminnan toteutumista ja esittää kaupunginhallitukselle niiden pohjalta välittömästi tai osavuosikatsausten yhteydessä toimenpiteet talousarviossa pysymiseksi. Toimialajohtajat raportoivat toiminnan ja talouden kehittymisestä kuukausiraportein omalle lautakunnalleen tai johtokunnalleen. Raportoitavat tavoitteet sisältyvät toimialan operatiivisiin sopimuksiin.

Toimialajohtajan tulee erikseen annettavan aikataulun ja ohjeen mukaisesti raportoida toimialansa toiminnasta ja taloudesta kaupunginjohtajalle sekä huolehtia siitä, että kaupunginjohtajalla on valvontaa varten riittävät tiedot toimialan toiminnasta.

Käyttötalous

Kaupunkiympäristötoimiala tulee tämänhetkisen ennusteen mukaan alittamaan sille asetetun suunnitteluluvun (TAM -27,9 milj. euroa) ennusteen ollessa -24,9 milj. euroa. Suunnitteluluvun toteumaennuste on 0,6 milj. euroa edellistä raportointikautta alempi, koska joukkoliikenteen käyttäjämäärä kääntyi loka- ja marraskuussa laskuun. Hyvän alkuvuoden vuoksi joukkoliikenne tulee kuitenkin todennäköisesti pysymään talousarviossaan.

Talouden ja toiminnan toteutuminen on esitetty liitteessä 1 Kaupunkiympäristötoimiala 11 2018.

Investoinnit, maanhankinnat, myynnit ja maankäyttösopimuskorvaukset

Kaupunkiympäristötoimialan investointien ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti (TAM 0,7 milj. euroa). Kaupunginhallituksen omaisuusyksikköön siirrettyjen kaupunkiympäristön rakennuttamisen, toimitilojen rakennuttamisen sekä kiinteän omaisuuden hankintojen investointimäärärahojen (TAM 79,1 milj. euroa) ennustetaan toteutuvan noin 9,6 milj. euroa talousarviota pienempänä. Kaupunkiympäristön rakennuttamisen investointihankkeiden ennustettu toteuma on 42,9 milj. euroa (TAM 47,9 milj. euroa), toimitilojen rakennuttamisen investointien ennuste 15,6 milj. euroa (TAM 27,7 milj. euroa) ja kiinteän omaisuuden hankintojen ennuste 11,0 milj. euroa (TAM 3,5 milj. euroa).

Kaupunkiympäristön rakennuttamisen investointiohjelmassa ilmeni kaksi uutta 20 % talousarvioylitystä. Strategisen maankäytön hankkeen ”Linnanfältti” ennustettu rahankäyttö vuodelle 2018 on 900 000 (TA 450 000). Kyseessä on ARA-rahoitteinen kohde, johon tehtiin materiaalihankintoja etupainotteisesti. Hankkeen saaman tuen määrä on 30 % kustannuksista. Kyse on ainoastaan rahankäytön muutoksesta vuodelle 2018, ei kokonaisrahoituksen ylityksestä. Hanke ”Kärsämäen kartano” ylittää sille myönnetyn rahoituksen (7 000) vuosittaisen rahankäytön ennusteen ollessa 11.548 euroa. Hankkeen v. 2017 pidätetyt loppusaatavat on maksettu urakoitsijan suoritettua velvoitteensa.

Toimitilojen rakennuttamisen investoinneissa ilmeni uusi kustannusarvioylitys hankkeessa ”Hannunniitun koulu, opettajanhuone, luokat”. Kustannusarvio tarkentui 987.000 euroon aiemman 867.000 euron sijasta. Pääurakan urakkatyömuotona on laskutyöurakka, koska urakkalaskennan aikana ei keväällä 2018 saatu yhtäkään tarjousta. Tämän jälkeen siirryttiin neuvottelumenettelyyn ja sitä kautta laskutyöurakkaan. Laskutyöurakassa työn lopullinen kustannus täsmentyy työn edetessä. Urakoitsijan aikaisemmin 14.6.2018 toimittama kustannusarvio on ylittynyt, minkä johdosta myös ennuste on noussut. Työt ovat valmistuneet 10/2018.

Tarkempi selvitys investointien toteumista, ennusteista sekä poikkeamista on esitetty oheismateriaaleissa 1 ja 2. Kaupunginhallitukseen nähden sitovien erien poikkeamat on esitetty liitteissä 2 ja 3.

Vuoden 2018 kiinteän omaisuuden myyntitavoite on 22,5 milj. euroa. Toteumaksi arvioidaan 17,6 milj. euroa. Maankäyttösopimuskorvausten ennustetaan toteutuvan 0,3 milj. euroa alle talousarvion (TA 2 milj. euroa).

Liite 1Kaupunkiympäristötoimiala 11 2018

Liite 2Toimitilojen rakennuttaminen investointien kohdekohtaiset perustelut 11 2018

Liite 3Kaupunkiympäristön rakennuttaminen investointien kohdekohtaiset perustelut 11 2018

Oheismateriaali 1Kaupunkiympäristön rakennuttaminen investointiennuste 11 2018

Oheismateriaali 2Toimitilojen rakennuttaminen investointiennuste 11 2018

Oheismateriaali 3Tavoitteelliset tunnusluvut 11 2018

Toimialajohtaja Christina Hovi:

EhdotusKaupunkiympäristölautakunta päättää:

- merkitä tiedoksi kaupunkiympäristötoimialan kuukausiraportin 11 – 2018, ja

- esittää kaupunginhallitukselle hyväksyttäväksi liitteiden 2 ja 3 mukaiset talousarvio- ja kustannusarvioylitykset.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.

Konsernihallinto, talouden ja rahoituksen vastuualue, controller Johanna Korpikoski 13.12.2018:

Kaupunginvaltuusto päätti 14.5.2018 § 87 vuoden ensimmäisen osavuosikatsauksen yhteydessä talousarviomuutoksesta, joka sisälsi omaisuuseriin kohdistuvien määrärahojen siirron kaupunkiympäristötoimialalta kaupunginjohtajan toimialalle (KH/Kaupungin yhteiset) investointimäärärahoja yhteensä 79,074 milj. euroa ja myyntituloja 22,500 milj. euroa. Kaupunginhallituksen 20.8.2018 päätöksen mukaisesti kaupunkiympäristötoimialan strategiseen sopimukseen on lisätty kaupunginhallituksen palvelutilaus toimialalle, mikä pitää sisällään talousarviomäärärahan kohdistamisen kaupunginhallituksen omaisuudenhallinnan tulosyksiköltä (51000 KH/maaomaisuus, 51001 KH/ infraomaisuus, 51002 KH/tilaomaisuus) toimialalle. Kaupunkiympäristötoimiala vastaa edellä mainittujen kokonaisuuksien toteutuksesta ja raportoinnista.

Kaupunkiympäristölautakunta on esittänyt kaupunginhallitukselle liitteiden 1 ja 2 mukaiset talousarvio- ja kustannusarvioylitykset. Kaupunkiympäristön rakennuttamisen investointiohjelmassa on esitetty kaksi uutta yli 20 %:n kohdekohtaisen vuotuisen rahoituksen ylitystä kaupunginhallitukselle hyväksyttäväksi.

Toimitilojen rakennuttamisen palvelualue on esittänyt kustannusarvioylityksen kohteessa ”Hannunniitun koulu, opettajanhuone, luokat”, joka sisältyy koontinimikkeen ”Pienet hankkeet alle milj. euroa” hankkeisiin. Kohteen työt ovat valmistuneet ja kohdekohtaisen kustannusarvion on ilmoitettu ylittyvän 120.000 euroa (13,8 %) edellä kuvatusta syystä.

Infrainvestointiohjelman strategisen maankäytön hankkeen alla olevista nimikkeistä ”Linnanfältti” ennustettu rahankäyttö vuodelle 2018 on 900.000 (TA 450 000). Kyseessä on ARA-rahoitteinen kohde, jonka tuki päättyy vuonna 2018. Toimialan antaman erillisen selvityksen mukaan, jos materiaalihankintoja ei olisi tehty etupainotteisesti, kaupunki olisi menettänyt tukia 195.000 euroa. Kun vuodelle 2018 tapahtuva kohdekohtainen vuositason rahoituksen lisäys huomioidaan vuoden 2019 vuotuisen rahoituksen vähennyksenä, ei kyseessä ei ole kohteen kokonaisrahoituksen lisäys. Vuodelle 2019 tehtävä määrärahavähennys tarkentuu, kun hankinnat 2018 vuoden osalta on tehty ja urakkasopimuksen mukainen työohjelma vuoden 2019 tarkentunut.

Vuonna 2017 kaupunginhallituksen antamissa strategisten sopimusten noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevat määräyksissä vuodelle 2018 todetaan, että jos koontinimikkeen vuositason rahoitus ylittyy 20 prosenttia tai kohdekohtainen kustannusarvio ylittyy, edellyttää muutos aina kaupunginhallituksen hyväksymisen. Vuoden 2019 kaupunginhallituksen talousarvion noudattamista koskevissa määräyksissä on nähty tarkoituksenmukaisemmaksi esittää sitovuustasoksi: ”Mikäli koontinimikkeen ”Pienet hankkeet alle 1 milj. euroa” vuositason rahoitus ylittyy, edellyttää se kaupunginhallituksen hyväksynnän.”

Koska kaupunginvaltuustoon nähden sitova investointien kokonaissumma 79,074 milj. euroa ei annetun selvityksen mukaan ylity eikä rahoitustarve kasva talousarviossa suunnitellusta, talouden ja rahoituksen vastuualue puoltaa esitystä.

Liite 1Toimitilojen rakennuttaminen investointien kohdekohtaiset perustelut 11 2018

Liite 2Kaupunkiympäristön rakennuttaminen investointien kohdekohtaiset perustelut 11 2018

Oheismateriaali 1Kaupunkiympäristötoimiala 11 2018

Oheismateriaali 2Kaupunkiympäristön rakennuttaminen investointiennuste 11 2018

Oheismateriaali 3Toimitilojen rakennuttaminen investointiennuste 11 2018

Oheismateriaali 4Tavoitteelliset tunnusluvut 11 2018

Kaupunginjohtaja Minna Arve:

EhdotusKaupunginhallitus päättää hyväksyä:

• liitteen 1 mukaisen ”Hannunniitun koulu, opettajanhuone, luokat” kohteen kustannusarvioylityksen, ja
• liitteen 2 mukaisen ”Linnafältin” vuoden 2018 vuotuisen rahankäytön ylityksen, joka huomioidaan vuoden 2019 rahankäytön vähennyksenä.

Lisäksi kaupunginhallitus merkitsee kaupunkiympäristötoimialan kuukausiraportin 11-2018 tiedoksi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.