Ma. muutosjohtaja Max Lönnqvist 13.6.2018:

Turun kaupungin maksuosuus Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymälle kasvoi vuodesta 2016 vuoteen 2017 runsaat 2,6 %. Kasvu on ollut hitaampaa kuin menneinä vuosina mutta hyvinvointitoimialan budjettiin em. menoerän kasvua ei ole voitu huomioida täysimääräisesti. Lukujen vertailukelpoisuutta heikentää myös kesken vuotta (1.5.2017) toteutettu psykiatrian siirto sairaanhoitopiirille. Suurin budjettipoikkeama koko vuoden 2017 ajan oli Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin maksuosuuden osalta (lähtötilanteessa eroa noin 1,1M€) ja lopullinen budjettiylitys oli noin 3,8M€. Sairaanhoitopiiri alensi maksuja syksyllä 2017 kahteen otteeseen ja 16.2.2018 VSSHP on toimittanut tarkemman laskelman kunta- ja palvelukohtaisista hinnanalennuksista, joiden kokonaisvaikutus on noin 15,6M€ jäsenkunnille. Turun lopullinen maksualennus vuoden 2017 osalta oli 5,37M€. Ilman alennuksia ylitys olisi ollut mainitun summan verran suurempi.

Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri toteuttaa kertyvän ylijäämän palautuksen siten, että toimialueiden hintoja alennetaan siellä missä on kertymässä eniten ylijäämää suhteessa sitoviin kuluihin. Sairaanhoitopiirin hallitus valtuutti 19.12.2017 § 199 shp:n talousjohtajan päättämään kohdistuksista aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Esimerkiksi HUS palauttaa kertyneet kokonaisylijäämät suhteessa kuntien kokonaiskäyttöön (ei omistusosuuteen verrattuna). Pirkanmaan sairaanhoitopiiri teki osaltaan päätöksen 23.10.2017 § 178, jonka mukaan kertynyt 15M€.n ylijäämä palautettiin peruspääomien suhteessa. Eri sairaanhoitopiireillä on perussopimuksissa hieman toisistaan poikkeavat määräykset tuloksen/kertyvien ylijäämien käsittelystä mutta lopullinen päätösvalta lienee kuntayhtymien valtuustoilla.

Sairaanhoitopiirin v. 2017 tilinpäätös osoitti 2M€:n ylijäämää ja tavoitteena oli nollatulos. Sairaanhoitopiirin taseen ylijäämäkertymä 31.12.2017 oli 6,4 milj. euroa. Vuoden 2018 talousarvio on laadittu lähtökohtaisesti 4,4M€ alijäämäiseksi, joten ainakin osa kertyneistä ylijäämistä palautuu kunnille alempina kuntaosuuksina. Shp:n hallitus käsitteli 12.6.2018 sairaanhoitopiirin osavuosikatsausta ja sen tiedon mukaan vuoden 2018 tulos on jäämässä noin 6M€ alijäämäiseksi kasvaneiden kulujen takia, joten ilman korjausliikkeitä jo kertyneet ylijäämät tulevat pääosin käytettyä v. 2018 aikana. Shp:n hallituksen 22.5.2018 käsittelemän v. 2019 talousarvioraamin osalta suunnitellaan 2M€:n alijäämäistä tulosta mutta lukuihin voi tulla muutoksia edellä mainituista syistä.

Turun kaupungin osalta näyttää siltä, että vuoden 2019 ennakkotieto kuntaosuudesta on noin 233,2M€, jossa kasvua shp:n omaan v. 2018 talousarvioon on noin 4 %. Turku on varannut shp:n maksuosuuteen v. 2018 yhteensä 217,4M€ ja ennuste vuodelle 2018 on yhteensä noin 227,3M€. Turun ennusteeseen nähden v. 2019 talousarvioehdotuksessa on noin 2,6 % kasvua ja Turun omaan talousarvioon runsaat 7,2 %. Kustannusten kasvu ei ole linjassa kaupunginhallituksen 4.6.2018 hyväksymiin suunnittelulukuihin nähden, jossa hyvinvointitoimialan kasvu (TA2018/SUUNN19) on noin 1,6 % ja talousarvioennusteeseen 2018 nähden jopa supistava.

Yhteenvetona voidaan todeta, että hinnanalennusten perusteita ja määräytymistä tulee tarkentaa sekä osoittaa tarkemmin muuttuvien ja kiinteiden kustannusten suhde tuotantovolyymiin. Lisäksi Turun kaupunki katsoo, että sairaanhoitopiriin hallituksen tulisi käsitellä hintaan vaikuttavia tekijöitä ja palautuksia varsinaisena lista-asiana. Turun kaupunki haluaa kiinnittää myös huomiota siihen, että erikoissairaanhoidon kustannusten kasvua tulee hillitä merkittävästi jo kuluvana vuonna ja v. 2019 suunnittelun kehysluvun kasvu on kestämätön.

Liite 1Maksualennusten lopullinen vaikutus kuntien maksuosuuksiin

Kaupunginjohtaja Minna Arve:

EhdotusKaupunginhallitus päättää, että

• Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin v. 2017 maksualennusten käsittely merkitään tältä osin tiedoksi,
• sairaanhoitopiiriltä edellytetään jatkossa tarkempaa tietoa hinnanalennusten perusteista ja muuttuvien ja kiinteiden kustannusten suhteesta tuotantovolyymiin,
• maksupalautusten perusteet tulee käsitellä ja hyväksyä kuntayhtymän hallituksessa,
• sairaanhoitopiirin tulee kiinnittää huomiota v. 2018 talousarvion toteutumiseen ja valmistella sopeuttamistoimenpiteitä kustannusten alentamiseksi ja taloudenpidon ennustettavuutta tulee parantaa,
• sairaanhoitopiirin vuoden 2019 talousarviokehys on Turun kaupungin kannalta kestämätön ja se tulee palauttaa uuteen valmisteluun.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.