Kaupunginteatterin vs. hallintopäällikkö Jere Pensikkala:

Kaupunginvaltuusto päätti 29.3.2010 § 63 mm. että Turun museokeskuksen, kaupunginorkesterin ja kaupunginteatterin taloussuunnitteluun ja talouden tasapainottamiseen hyväksytään periaatepäätöksenä kolmen vuoden taloussuunnittelumalli. Valtuusto päätti edelleen, että talousarvion positiivinen nettopoikkeama siirretään määrärahankorotuksena kulttuurilaitokselle tilinpäätöstä seuraavana vuonna ja talousarvion negatiivinen nettopoikkeama katetaan seuraavan talousarviovuoden toimintakatteen muutoksella tai viimeistään taloussuunnittelukauden aikana kulttuurilautakunnan esityksen mukaisesti.

Kulttuurilautakunnan tulee, valtuuston päätöksen mukaisesti, tehdä kaupunginvaltuustolle erilliset esitykset tilinpäätöksen jälkeen talousarvion positiivisen nettopoikkeaman siirtämisestä kulttuurilaitokselle tai negatiivisen nettopoikkeaman kattamisesta taloussuunnittelujaksolla.

Kaupunginvaltuusto on kokouksessaan 18.6.2012 § 147 hyväksynyt kaupunginteatterin ehdotuksen aiemman alijäämän kattamisesta.

Turun kaupunginteatteri ei onnistunut vuonna 2012 saavuttamaan sille nettobudjetoinnissa aiempien budjettivuosien ylityksistä syntynyttä säästövelvoitetta, vaan säästösumma lisääntyi edelleen 28.970 eurolla ja on nyt yhteensä 916.358 euroa.

Vuoden 2013 aikana ei ole mahdollista säästää koko nettobudjetointikauden aikana syntynyttä alijäämää, ilman teatteritoiminnan huomattavaa häiriötä. Säästöjä ei ole mahdollista tehdä esitystoiminnan kärsimättä merkittävää haittaa, mikä heijastuisi voimakkaasti myös teatterin oman toiminnan tuottoihin. 

Turun Kaupunginteatterin kokonaisuudistuksessa teatterin hallintomalli uudistetaan ja toiminnan järjestämisvastuu siirtyy 1.1.2014 alkaen Turun Kaupunginteatteri Oy:lle, jolle kunnallisen teatterin nettobudjetoinnissa syntyneiden ylitysten kustannuksia ei voida siirtää. (Kh § 325 11.6.2012)

Turun Kaupunginteatteri laskee nykyisellä säästöohjelmalla ja produktiokulujen leikkauksilla saavutettavan vuonna 2013 yhteensä 120 300 euron säästön esitystoiminnan kärsimättä. Esitystoiminnan turvaaminen mahdollistaa samalla oman tulonhankinnan, jolla voidaan tavoitella vastaavaa tulojen ylitystä.

Vuoden 2013 säästötavoite saavutetaan pääosin hallinto- ja jakamattomista eristä, kustannuspaikalta 26100. Määräaikaisia työsopimuksia ei solmita valmistaviin tehtäviin enää vuonna 2013, vaan kaikki produktioiden tekniseen valmistamiseen tarvittava työ tehdään teatterin vakinaisen henkilökunnan voimin. Säästötavoitteen saavuttaminen edellyttää, että produktioiden osalta ei tapahdu ylityksiä ja tulotavoitteen saavuttamista.

Liite 1Kulttuurilautakunnan talousarvion nettototeutuminen 31.12.2012

Liite 2Kaupunginteatterin ehdotus alijäämän kattamisesta 2013

Johtaja Jukka Laiho ja laskentapäällikkö Seija Liinoja, talous- ja strategiaryhmä 16.5.2013:

Kaupunginteatteri on valmistellut ehdotuksen kulttuurilautakunnalle teatterin vuoden 2012 negatiivisen nettopoikkeaman sekä edellisiltä vuosilta kattamatta jääneiden nettopoikkeamien kattamisesta.

Turun kaupunginteatterin nettomenot 2012 ylittyivät 467.388 euroa. Budjettivuosien 2010 ja 2011 nettomenojen ylityksistä yhteensä 889.970 euroa jäi kattamatta yhteensä 448.970 euroa (kaupunginvaltuusto 18.6.2012 § 147). Kolmevuotisen taloussuunnittelujakson 2010–2012 nettomenojen ylitykset ovat yhteensä 916.358 euroa, joka tulisi kattaa vuoden 2013 toimintakatteen muutoksella tai viimeistään vuonna 2015.

Turun Kaupunginteatterin toiminta siirretään 1.1.2014 alkaen kaupungin perustamalle tytäryhtiölle. Toimintaa jatkavalle yhtiölle ei voi kaupunginteatterin nettobudjetin poikkeamisesta aiheutuvia rasitteita ei voi siirtää. Tavoitteet nettopoikkeamien kattamiselle tulee asettaa vuodelle 2013.

Kaupunginteatteri on laskenut säästöohjelmalla ja produktiokulujen leikkauksella saavuttavansa vuonna 2013 yhteensä 120.300 euron säästön esitystoiminnan ja tulonhankinnan kärsimättä. Tavoite on vaatimaton ja riittämätön verrattuna katettavaan euromäärään. Suurempaa säästötavoitetta, johon realistisesti ei pystytä, ei kuitenkaan pidä asettaa. Esitetyllä 120.300 euron säästöllä kertyneistä nettomenojen ylityksistä jää kattamatta 796.358 euroa. Tilinpäätöksen 2013 valmistumisen jälkeen varmistuu, mikä on Turun kaupunginteatterin kertyneet ja kattamattomat talousarviopoikkeamat. Kaupunginvaltuusto hyväksyy kaupungin tilinpäätöksen 2013 ja päättää vastuuvapauden myöntämisestä toimielinten jäsenille ja johtavien viranhaltijoille.

Kaupunginvaltuuston 29.3.2010 § 63 päätöksellä kokeiluluontoisena käyttöönotettu taloussuunnittelumalli päättyy teatterin kohdalla vuoden 2013 lopussa. Mallin valmistelussa katsottiin, että pidemmän aikavälin suunnittelu sopii erityisesti kaupunginteatterin toimintaan, jossa toteutetaan suuria ja pitkäkestoisia produktioita ja joissa lipputulot alkavat kertyä kustannusten kertymistä seuraavan vuoden aikana. Teatterin tuli kokeiluun lähtiessään sitoutua taloutensa saamiseen talousarvion mukaiseen tasapainoon. Kaupunginteatteri ei tässä onnistunut.

Kulttuurilautakunnan tulee tehdä kaupunginvaltuustolle erillinen esitys talousarvion negatiivisen nettopoikkeaman kattamisesta. Mikäli kulttuurilautakunta katsoo kaupunginteatterin esityksen 120.300 euron säästötavoitteen riittäväksi ja realistiseksi, esittänee lautakunta säästötavoitteen ja – suunnitelman kaupunginhallitukselle esitettäväksi edelleen kaupunginvaltuustolle. Lisäksi kulttuurilautakunta esittänee kaupunginhallitukselle edelleen kaupunginvaltuustolle esitettäväksi, että kaupunginteatterin vuoden 2013 talousarvion toimintakatteeseen tehdään säästötavoitetta vastaava muutos ja, että kaupunginteatterin (nettoyksikkö) sitova toimintakate talousarviomuutoksen jälkeen säästötavoitteen verran pienempi.

Toimialajohtaja Minna Sartes:

EhdotusKulttuurilautakunta päättää esittää teatterin 120.300 euron säästötavoitteen ja – suunnitelman kaupunginhallitukselle esitettäväksi edelleen kaupunginvaltuustolle. Lisäksi kulttuurilautakunta esittää kaupunginhallitukselle edelleen kaupunginvaltuustolle esitettäväksi, että kaupunginteatterin vuoden 2013 talousarvion toimintakatteeseen tehdään säästötavoitetta vastaava muutos ja, että kaupunginteatterin (nettoyksikkö) sitova toimintakate talousarviomuutoksen jälkeen säästötavoitteen verran pienempi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.

Kaupunginjohtaja Aleksi Randell:

Turun kaupunginteatterin liiketoiminta luovutetaan 1.1.2014 alkaen Turun kaupunginteatteri Oy:lle. Mikäli kaupunginteatteri ylittää vuonna 2013 sille talousarviomuutoksen jälkeen vahvistettavan nettomenon, tulee kulttuurilautakunnan kattaa vuoden 2013 negatiivinen nettopoikkeama taloussuunnittelujakson 2014–2016 aikana.

Kaupunginhallituksen ehdotus

Kaupunginvaltuusto päättää, että teatterin 120.300 euron säästötavoite ja – suunnitelma merkitään tiedoksi ja että kaupunginteatterin vuoden 2013 talousarvion toimintakatteeseen tehdään säästötavoitetta vastaava muutos ja, että kaupunginteatterin (nettoyksikkö) sitova toimintakate talousarviomuutoksen jälkeen on säästötavoitteen verran pienempi.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.