Apulaiskaupunginjohtaja Maija Kyttä 16.12.2011:

Peruspalvelulautakunta käsitteli 14.12.2011 § 348 sosiaali- ja terveystoimen talouden ja toiminnan seurannan ajalta 1.1.-31.10.2011. Käsittelyn yhteydessä lautakunta totesi mm: seuraavaa:

"Resurssijohtaja Max Lönnqvist 1.12.2011:

Talouden seuranta

Talouden seuranta on laadittu tammi - lokakuun toteutuman ja tiedossa olevien velvoitteiden pohjalta. Toimintamenojen ylitysuhka on noin 13,5 M€ ja tulojen ylitys noin 3,5 M€ (sisältäen valmistuksen omaan käyttöön). Nettomääräinen talousarviopoikkeama on 10 M€ ja on noin 0,5 M€ huonompi kuin edellisen raportointikauden perusteella voitiin olettaa. Ennusteeseen on myös sisällytetty arvio TYKS:in A-sairaalan palon aiheuttamista ylimääräisistä kustannuksista sekä menojen että tulojen osalta.

Suurin ylitysuhka liittyy palveluiden ja asiakaspalveluiden ostoihin. Palveluiden ostot näyttäisivät ylittyvän noin 2,3 M€ ja asiakaspalveluiden ostot noin 11,7 M€ koko lautakunnan tasolla. Palvelujen ostot näyttävät ylittyvän suun terveydenhuollossa, vammaispalveluissa ja erikoissairaanhoidossa sekä lastensuojelussa. Euromääräisesti suurimmat ylitysuhat liittyvät lastensuojelun ja sijaishuollon ostopalveluihin ja Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin maksuosuuteen. Lisäksi työmarkkinatuen kuntaosuuteen arvioidaan kuluvan noin 8,2 M€, mikä ylittää talousarvion noin 1,1 M€. Muiden avustusten osalta tilanne on parempi ja toimeentulotukimenot näyttävät alittavan talousarvion selvästi. Toisaalta perustoimeentulotukeen budjetoitu tuloerä tulee alittumaan selvästi.

Menojen ja tulojen varsin suuri muutos johtuu työllistämismäärärahan käytön tarkentumisesta ja se aiheuttaa noin 2 M€ ylityksen menoissa ja tuloissa edelliseen ennusteeseen nähden. Lastensuojelun ja sijaishuollon ostopalveluiden kokonaismenoennustetta on nostettu edelliseen ennusteeseen verrattuna noin 1 M€ ja tämä selittää osittain heikennyksen edelliseen raportointikauteen nähden.

Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin maksuosuuden osalta ennustetta ei ole ollut syytä muuttaa ja luvut ovat samat kuin syyskuun ennusteessa. Turun kasvaneen käytön perusteella Turun VSSHP:n maksuosuus tulee olemaan runsaat 155,9 M€. Myös tasaerälaskutusta on korotettu loppuvuoden osalta siten, että marras-joulukuun tasaerät ovat 2,3 miljoonaa euroa suurempia per kuukausi kuin alkuvuonna. Tämä vaikuttaa Turun kaupungin rahoitusasemaan mutta ei kokonaisennusteeseen. Alla laskelma miten päädytään talousarviopoikkeamaan (edellytyksellä, että hintojen alennus myönnetään sairaanhoitopiirin toimesta) tammi-syyskuun tilanteen perusteella. Näillä näkymin asiaa käsitellään Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin hallituksen kokouksessa 20.12.2011.

Liite 1Taloustiedot ajalta 1.1 - 31.10.2011

Liite 2Toiminnan seuranta ajalta 1.1 - 31.10.2011

Kaupunginhallitus päätti esittää kokouksessaan 21.11.2011 § 535 peruspalvelulautakunnalle, varhaiskasvatus- ja perusopetuslautakunnalle sekä kiinteistöliikelaitoksen johtokunnalle, että ne ryhtyvät jo päätettyjen sopeuttamis- ja säästötoimenpiteiden lisäksi kaikkiin mahdollisiin toimenpiteisiin menojen sopeuttamiseksi vuoden 2011 talousarvion tasolle siten, että toimenpiteet johtavat pysyviin kustannusvaikutuksiin myös talousarviovuodelle 2012.

Peruspalvelujohtaja Riitta Liuksa 1.12.2011:

Ehdotus

Peruspalvelulautakunta merkitsee tiedoksi toiminnan ja talouden seurannan 1.1.-31.10.2011.

Ennen päätöksentekoa valmistelutekstiin lisättiin seuraava kappale:

Resurssijohtaja Max Lönnqvist 14.12.2011:

Sosiaali- ja terveystoimen sairaanhoitopiirin menoennuste on 14.12.2011 sairaanhoitopiirin internet-kotisivuilta saadun tiedon mukaan heikkenemässä selvästi. Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin 20.12.2011 kokoontuvalle hallitukselle esitetään, että palvelujen hintoja ei tarkisteta vuoden 2011 osalta muuta kuin psykiatrian tulosalueella. Esityslista on luettavissa sairaanhoitopiirin kotisivuilla 14.12.2011 lukien. Muutoksen vaikutus sosiaali- ja terveystoimen ennusteeseen on noin 3M€. Turun kaupunki huomautti liikalaskutuksesta jo vuonna 2010 sairaanhoitopiirin tehdessä vahvasti ylijäämäisen tuloksen. Vuoden 2011 osalta Turun maksuosuus on merkittävästi ylittymässä ja tulosalueiden väliset suhteet eivät ole juurikaan muuttuneet. Hallituksen esityslistan tietojen mukaan Turun yliopistollisen keskussairaalan tulos tullee olemaan v. 2011 7,3 M€ parempi kuin mitä talousarvioon on merkitty. Tyks:n palveluiden merkittävin käyttäjä on Turun kaupunki ja vaikka parempi tulos selittyisi osittainkin vaativamman hoidon myynnillä niin se ei poista aikaisemman ylilaskutuksen palauttamisvelvoitetta.

Peruspalvelujohtaja Riitta Liuksan muutettu päätösehdotus 14.12.2011:

Päätös

Peruspalvelulautakunta päätti esittelijän muutetusta päätösehdotuksesta merkitä talousarvion ja toiminnan seurannan ajalta 1.1.-31.10.2011 tiedoksi.

Lisäksi lautakunta päättää ilmoittaa kaupunginhallitukselle, että Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin talousarvion ylittyminen aikaisemmin ennustetusta ei ole Turun kaupungin kannalta hyväksyttävää ja edellyttää maksualennusta vuosilta 2010 – 2011."

Turun kaupungin ja sairaanhoitopiirin välillä käydyissä talouden ja toiminnan seurannan sekä talousarvion valmisteluneuvotteluissa on sairaanhoitopiirin taholta todettu, että sairaanhoitopiirissä tullaan tekemään talousarviota parempi tulos. Tilanteen seuraamista on vaikeuttanut TYKS:n A-sairaalan tulipalo syyskuun alussa.

Tilanteen oikaisemiseksi on lisäksi kerrottu tehtävän sairaanhoitopiirin hallitukselle esitys palveluhintojen alentamisesta. Sairaanhoitopiirin hallitus onkin osavuosikatsauksen yhteydessä 10.11.2011 § 124 tehnyt palveluhintojen alentamista koskevan periaatepäätöksen.

”…

Hallitukselle esitetään, että vuoden 2011 palvelujen hintoja tarkistetaan psykiatrian tulosalueen osalta alaspäin siten, että sen tulos vuodelta 2011 muodostuu tavoitetuloksen eli 2,0 milj. euron alijäämän suuruiseksi. TYKSin osalta hinnoittelua tarkistetaan alaspäin siten, että kuntayhtymän tasolla alijäämäksi muodostuu (psykiatrian hintojen tarkistus mukaan lukien) 3,0 milj. euroa. Tavoitetulos -3,0 milj. euroa on laskettu lisäämällä talousarviossa määriteltyyn tavoitetulokseen (-7,0 milj. euroa) hoidon vaativuustason kasvun aiheuttama lisä (4,0 milj. euroa) jäsenkuntalaskutukseen.

Aluesairaaloiden tulokset vuodelta 2011 ovat ennusteen mukaan muodostumassa varsin tarkoin tavoitteiden mukaisiksi eikä hinnoittelun tarkistuksiin ole aihetta. Suunnitelma vuoden 2011 kuntalaskutushintojen tarkistamisesta tulosalueittain on esityslistan liitteenä.

Liite 3 § 124

Linjaus merkitsee, että tässä vaiheessa määritellään vuoden 2011 tavoitetulos (-3,0 milj. euroa).  Hintojen tarkistuksen määrä tuodaan hallituksen päätettäväksi joulukuun kokouksessa (20.12.2011) ja se perustuu vuodelta 2011 kertymässä olevaan tulokseen.  Tulipalosta vuodelle 2011 kohdistuvat kustannukset eivät ole vielä tarkoin tiedossa ei myöskään vakuutuskorvauksen määrä.  Ennusteisiin sisältyy myös muilta osin, kun neljä kuukautta on vielä toteutumatta, epävarmuutta.  Lähtökohtana on, että voimassa olevia palvelujen hintoja ei hinnantarkistuksella koroteta.  Elokuun lopun ennusteluvuilla TYKSin palvelujen hintojen alennus olisi 3,7 milj. euroa (1,2 %) ja psykiatrian hintojen alennus 1,6 milj. euroa (4,3 %).

…”

V-SSHP:n hallituksen 20.10.2011 listalla on esitys vuoden 2011 palveluhintojen alentamisesta. Sairaanhoitopiirin johtajan esitys edellä mainitusta hallituksen periaatepäätöksestä poiketen kohdistuu ainoastaan psykiatrian tulosalueeseen eikä lainkaan Tyksin palvelujen hintoihin. Turun kaupunki ei juuri lainkaan käytä sairaanhoitopiirin aikuispsykiatrian palveluita. Tämä merkitsee sitä, että Turun kaupunkiin ei tule kohdistumaan hinnanalennusta vastaavaa ennakoitua palautusta.

Peruspalvelulautakunnan selvityksestä ilmenee kuitenkin, että TYKS:n taloudellinen tulos tulee olemaan noin 7,3 milj. € talousarviota parempi.

Lisäksi Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin hallituksen tulevalla listalla todetaan, että kuntayhtymän tulosennuste tulee muodostumaan merkittävästi ennustettua huonommaksi. Syynä esitetään kaksi löytynyttä virhettä, joiden yhteisvaikutus on 9,2 M€.

Keskushallinnon talousosaston selvityksen mukaan sairaanhoitopiiri on jo usean vuoden ajan laatinut talousarvionsa negatiiviseksi, mutta tilinpäätös on pääsääntöisesti ollut positiivinen. Poikkeamaa on perusteltu kasvaneella käytöllä ja hoidon haastavuuden kasvulla. Turun näkemyksen mukaan yhtenä merkittävänä tekijänä on saattanut olla myös hinnoitteluvirhe. Vuoden 2010 kaupungin suoritemäärät käyntien osalta kasvoivat ainoastaan 0,2 % ja hoitojaksojen sekä -päivien laskiessa vuoteen 2009 verrattuna. Tästä huolimatta kustannukset kasvoivat käyntien osalta 7,5 %.

Vuoden 2010 talousarvio oli laadittu -4,3 miljoonaa euroa negatiiviseksi, mutta tilinpäätös oli 7,9 miljoonaa euroa positiivinen. Talousarvion poikkeama nousi 12,2 miljoonaan euroon.

Odotettua paremmat tulokset ovat kasvattaneet taseessa olevan edellisten tilikausien ylijäämän jo 17,5 miljoonaan euroon. Ylijäämästä merkittävän osan voidaan katsoa syntyneen mahdollisesta hinnoitteluvirheestä ja siten perusteettomasta kuntalaskutuksesta. Tästä syystä sairaanhoitopiirin hinnoittelu tulee ottaa erityistarkasteluun ja mahdolliset virheet tulee korjata välittömästi.

Oheismateriaali 1Peruspalvelulautakunta 14.12.2011 § 348

Apulaiskaupunginjohtaja Maija Kyttä:

EhdotusKaupunginhallitus päättää

-  merkitä tiedoksi peruspalvelulautakunnan ilmoituksen Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin taloustilanteen muutoksesta

-  todeta, ettei Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin menettely hinnanalennuspäätöksen kohdistamisesta ainoastaan aikuispsykiatrian palveluihin ole hyväksyttävä ja

- edellyttää, että sairaanhoitopiirin kanssa käynnistetään neuvottelu selvityksen saamiseksi taloustilanteen muutoksesta ja maksualennuksen saamiseksi vuosilta 2010 ja 2011.

PäätösEhdotus hyväksyttiin.