Vt. talous- ja strategiaryhmän johtaja Fredrik Lindström ja controller Valtteri Mikkola 12.12.2018:

Strategiset tavoitteet toimeenpannaan sopimusohjauksella ja kehittämismallilla

Kaupungin strategiset päämäärät ja linjaukset jalkautetaan sopimusohjauksen avulla (Kv 16.6.2014 § 267). Sopimusohjausmalli on kaupungin toimintamalliin perustuva johtamisjärjestelmän osa toimialoilla ja konsernihallinnossa.

Sopimusohjaus koostuu strategisista ja operatiivisista sopimuksista.

Strateginen sopimus laaditaan kaupunginhallituksen ja toimialan välille. Toimialojen lautakunnat hyväksyvät sopimuksen omalta osaltaan.

Strateginen sopimus sisältää kaupunginvaltuuston hyväksymän toimialan talousarvion- ja suunnitelman sekä sitä täydentävän kaupunginhallituksen hyväksymän osan. Strategisten sopimusten mittarit toimivat strategisten ohjelmien toimeenpanon arvioinnin välineenä.

Operatiivinen sopimus on lautakunnan ja toimialan välinen sopimus. Operatiivinen sopimus sisältää toimielimen palvelualueiden keskeiset taloudelliset sekä toiminnalliset tavoitteet kuten toimenpiteet, mittarit, työvoiman käytön ja laatutavoitteet.

Vuoden 2019 strategiset sopimukset

Toimialat ovat valmistelleet ensimmäiset version strategisista sopimuksista keväällä. Operatiivisten sopimusten suunnittelu aloitettiin kesäkuun alussa. Syyskuussa toimialat antoivat tarkennetut ehdotukset vuoden 2019 strategisiksi sopimuksiksi.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupunginhallituksen esittämät tarkistukset ja teki talousarviokäsittelyssä kuusi talousarviomuutosta ja kahdeksan kirjausta.

Toimialat ovat valmistelleet strategiset sopimukset vastaamaan kaupunginvaltuuston päätöstä (Kv 12.11.2018). Kaupunginhallituksen tulee hyväksyä päivitetyt strategiset sopimukset vuodelle 2019.

Strategisten sopimusten noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevat määräykset

Kaupunginvaltuusto määrää miten talousarvio ja sen perustelut sitovat kaupunginhallitusta ja muita toimielimiä. Määräyksissä on huomioitu strategisen ohjauksen ja sopimusohjausmallin vaikutukset talousarviossa ja sen noudattamisessa. Pääperiaate on, että talousarvioon ja taloussuunnitelmaan kirjatut tavoitteet sitovat toimielimiä kaupunginvaltuustoon nähden, ellei talousarvion noudattamista koskevissa määräyksissä ole toisin todettu. Talousarvion noudattamista koskevat määräykset ovat osa toimintasuunnitelmaa (vuoden 2019 talousarvio ja vuosien 2019-2022 taloussuunnitelma) ja siten hyväksytty 12.11.2018.

Strategisiin sopimuksiin kirjatut tavoitteet ja toimenpiteet sitovat toimielimiä kaupunginhallitukseen nähden. Kaupunginhallitus antaa määräykset, siitä miten strategisiin sopimuksiin kirjatut sitovat tavoitteet ja toimenpiteet sitovat kaupungin viranomaisia kaupunginhallitukseen nähden (liite 2 Strategisten sopimusten noudattamista ja täytäntöönpanoa koskevat määräykset)

Kaupunginvaltuuston hyväksymät kirjaukset

Talousarvion hyväksymisen yhteydessä kaupunginvaltuusto päätti lisätä talousarviokirjaan 8 kirjausta. Näiden lisäksi kaupunginvaltuusto hyväksyi kaksi kaupunginhallituksen ehdottamaa kirjausta. Kirjausten valmisteluvastuu on jaettu toimielimille ja kirjaukset on lisätty strategisiin sopimuksiin liitteen 3 mukaan.