Talouspäällikkö Anne Takalo ja palvelualuejohtaja Vesa Kulmala 23.8.2018:

Toisen osavuosikatsauksen käsitteleminen

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2018 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Toinen osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1. - 30.6.2018. Osavuosikatsaus sisältää toiminnan ja talouden katsauksen sekä ennusteen toiminnallisten, taloudellisten ja henkilöstötavoitteiden toteutumisesta.

Toisen osavuosikatsauksen yhteydessä kaupunginhallitukselle raportoidaan strategisissa sopimuksissa vahvistettujen strategisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen tiliryhmäkohtaisesti sekä annetaan selvitys sisäisten ja ulkoisten toimintamenojen poikkeamista.

Strategisen sopimuksen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen

Liite 1                                  Sivistystoimiala, toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden seuranta

Liite 2                                  Talousarvion toinen toteutumisennuste 2018, määrärahat ja tuloerät

Toimialan nettoylitysennuste vuodelle 2018 on kesäkuun lopun toteuman yhteydessä 972 121 €. Tulojen ylitys on 2,0 miljoonaa ja menojen ylitys 2,9 miljoonaa. Ilman budjetoimatonta 1 156 000 euron kertalunteista tuloksellisuuserää, joka kirjataan vuodelle 2018, ennuste olisi 184 000 euroa ylijäämäinen. Tästä kertaluonteisesta tuloksellisuuserästä on sovittu kunta-alan palkkaneuvotteluissa.

Ammatillisen koulutuksen palvelualueen uuden valtionosuusrahoitteisen työvoimakoulutuksen järjestämisestä aiheutuvat kustannukset puuttuvat talousarviosta. Näiden työvoimakoulutuksen lisäpaikkojen kustannukset ovat noin 771 000 euroa vuonna 2018.

Vuonna 2013 syntyneiden lasten osittain maksuton varhaiskasvatus vaikuttaa syksyn osalta varhaiskasvatuksen tulokertymän pienenemiseen, mutta samalla myös palvelusetelimenojen ja yksityisen hoidon tuen kuntalisämenojen kasvuun. Kun kaupunki päätti lähteä mukaan kokeiluun, oli tarkoituksena, että sivistystoimialalle korvataan tulojen menetykset.

Henkilötyövuosien osalta sivistystoimialalle annettu tavoitearvo 3 648 htv on suuntaa antava, ei sitova. Toimialalla on muutettu osa-aikaisten opettajien sopimusten työaikaprosentin kirjaamiskäytäntö vuoden 2017 syksystä lähtien. Vanhoja sopimuksia ei voida korjata, vaan muutokset tulevat voimaan sitä mukaa, kun uusia sopimuksia viedään järjestelmään. Tästä syystä vanhat vuodet eivät ole vertailukelpoisia nykytoteumaan. Kesäkuun lopun toteuma on 3 711,4 htv ja vuoden lopulle ennustetaan 3 700 htv.

Operatiivisten sopimusten toteutuminen

Tavoitteet ovat toteutuneet pääsääntöisesti hyvin.

Liite 3                                  Varhaiskasvatuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2018

Liite 4                                  Perusopetuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2018

Liite 5                                  Lukiokoulutuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2018

Liite 6                                  Ammatillisen koulutuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2018

Liite 7                                  Ruotsinkielisen kasvatuksen ja opetuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2018

Liite 8                                  Yhteisten hallintopalvelujen ja yhteisten toimintojen operatiivisen sopimuksen toteuma 2018

Toimialajohtaja Timo Jalonen:

Ehdotus        Kasvatus- ja opetuslautakunta merkitsee vuoden 2018 toisen osavuosikatsauksen tiedokseen. Samalla lautakunta toteaa, että lautakunnan talousarviossa ei ole otettu huomioon ammatillisen koulutuksen määrän kasvua eikä varhaiskasvatustulojen vähentymistä sekä palvelusetelimenojen kasvamista sen jälkeen kun kaupunki päätti lähteä mukaan maksuttoman varhaiskasvatuksen kokeiluun.