Kehittämispäällikkö Pia Lagercrantz ja talouspäällikkö Anne Takalo 6.2.2017:

Tilinpäätöksen 2016 käsitteleminen

Sivistystoimialan vuoden 2016 tilinpäätös valmistuu osana peruskaupungin tilinpäätöstä. Lautakuntien toiminnan ja talouden seurantaraportit toimitetaan kaupungin konsernihallintoon talousasioihin. Toiminnallisten tavoitteiden toteutumisseurannassa esitetään tilinpäätöksen 2016 mukaiset toteutumistiedot. Toteutumisvertailut tulee viedä tiedoksi lautakuntaan. Samassa yhteydessä käsitellään myös strategisen sekä operatiivisten sopimusten toteutuminen vuodelta 2016.

Strategisen sopimuksen toteutuminen

Sivistystoimialalla on yksi yhteinen strateginen sopimus, joka raportoidaan tilinpäätöksen yhteydessä.

Liite 1                                   Talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen 2016

Operatiivisten sopimusten toteutuminen

Palvelualuekohtaiset operatiiviset sopimukset raportoidaan samassa yhteydessä.

Liite 2                                   Varhaiskasvatuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2016

Liite 3                                   Perusopetuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2016

Liite 4                                   Lukiokoulutuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2016

Liite 5                                   Ammatillisen koulutuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2016

Liite 6                                   Aikuiskoulutuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2016

Liite 7                                   Ruotsinkielisen kasvatuksen ja opetuksen operatiivisen sopimuksen toteuma 2016

Liite 8                                   Yhteisten hallintopalvelujen operatiivisen sopimuksen toteuma 2016

Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen

Liite 9                                   Tilinpäätösdiat 2016

Tilanteessa 6.2.2017, jolloin tilinpäätösluvut ovat toimialan osalta valmiit, toimialan toteutuneet tulot olivat vuonna 2016 yhteensä 29,0 milj. euroa ja menot 318,5 milj. euroa. Sivistystoimialan netto tilinpäätöksessä oli näin ollen 289,3 milj. euroa. Talousarvio ylittyi 3,2 milj. euroa. Se on 1,13 % koko lautakunnan talousarvion loppusummasta. Tästä tulojen ylitys oli 0,9 milj. euroa ja menojen ylitys 4,1 milj. euroa.

Kokonaisuutena varhaiskasvatuksen eri palvelumuodot ylittivät budjettinsa 3,9 milj. eurolla. Tästä yksityisten varhaiskasvatuspalveluiden osuus on 3,0 milj. euroa ja kunnallisen osuus 0,9 milj. euroa. Yksityisen hoidon tuesta lapsia siirtyi palvelusetelille noin 100, ja samaan aikaan kotihoidon tuella olevien lasten määrä on vähentynyt. Oman suomenkielisen varhaiskasvatuksen tuotannon osalta ylitystä tuli 1,0 milj. euroa, mikä johtuu pääosin päivähoitomaksujen tavoitetta pienemmistä kertymistä hallituksen peruttua esityksen asiakasmaksujen korotuksista. Varhaiskasvatuksen ylitysuhka oli tiedossa jo talousarvion 2016 laadinnan yhteydessä, ja se toteutui, kun Turussa ei toteutettu lain mahdollistamia muutoksia päivähoidon subjektiivisen oikeuden rajauksiin ja ryhmäkokojen kasvattamiseen.

Perusopetus kokonaisuutena ylitti budjetin 280.000 eurolla, joka on 0,25 % perusopetuksen talousarviosta. Suomenkielisessä perusopetuksessa ylitystä tuli 546.000 euroa, ja sen perusteena oli oppilaiden määrän kasvu 203 oppilaalla syyslukukautena 2016. Lisäksi monikulttuurinen opetus ylittyi neljästä budjetoimattomasta valmistavan opetuksen lisäryhmästä. Perusopetuksessa on lisäksi uuden opetussuunnitelman käyttöönoton siirtymävaihe, jolloin resurssien käyttö ei ole optimaalista.

Toisen asteen koulutuksessa saavutettiin säästöjä. Lukiokoulutus kokonaisuutena alitti budjetin 276.000 eurolla (1,16 %) ja ammatillinen nuoriso- ja aikuiskoulutus 85.000 eurolla (0,25 %).

Suurin säästö syntyi toimialan yhteisissä toimissa sekä toimialan yhteisessä hallinnossa, yhteensä 610.000 euroa (3,89 %). Tästä suurimpana eränä olivat varhaiseläkemaksut.

Liite 10                                   Kasvatus- ja opetuslautakunnan investointien toteuma 2016

Investointiosassa määrärahaa oli varattu kasvatus- ja opetuslautakunnan alaiselle toiminnalle uudisrakennusten ja perusparannuskohteiden kalustamiseen ja varusteluun sekä av-laitteiden hankintaan yhteensä 1.865.000 euroa. Investoinnit toteutettiin siten, että toteuma oli noin 1.617.000 euroa. Säästöä jäi 248.000 euroa.

Toimialajohtaja Timo Jalonen:

Ehdotus        Kasvatus- ja opetuslautakunta merkitsee vuoden 2016 toiminnan ja talouden raportit tiedokseen. Lisäksi lautakunta päättää lähettää raportin talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta 2016 tiedoksi kaupunginhallitukselle.