Revisiotoimisto 12.10.2018:

Johtaja Jukka Laiho ja laskentapäällikkö Seija Liinoja, talous ja rahoitus yksikkö 24.9.2018:

”Kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle annetaan osavuosikatsaukset toiminnan ja talouden kehittymisestä kolme kertaa vuodessa tilikauden aikana. Neljäs toiminnan ja talouden toteutumisesta annettava raportti on tilinpäätös.

Kaupunginvaltuusto on vuoden 2018 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhteydessä päättänyt toiminnan ja talouden kehittymisen raportoinnista. Kolmas osavuosikatsaus laaditaan raportointijaksolta 1.1.–30.9.2018. Osavuosikatsaus sisältää talouden katsauksen sekä ennusteen taloudellisten ja henkilöstötavoitteiden toteutumisesta.

Kolmannen osavuosikatsauksen yhteydessä kaupunginhallitukselle raportoidaan taloudellisen tavoitteiden toteutuminen tiliryhmäkohtaisesti sekä annetaan selvitys sisäisten ja ulkoisten toimintamenojen poikkeamista.”

----------

” Pe 12.10.2018 klo 12 mennessä

Käyttötalouden ja investointitilausten ennustetiedot syötetty SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään

Ti 16.10.2018 klo 16.00 mennessä

Toimialojen diaesitykset tallennettu Dotkuun

Ke 17.10.2018 mennessä

Työvoimaraportti tallennettu Dotkuun

Pe 19.10.2018 Toimielinten ehdotukset talousarviomuutoksista lähetetty kh:lle

Pe 19.10.2018 Diaesitykset ja selvitykset (viimeiset päivitykset) tallennettu dotkuun

To 25.10.2018 Osavuosikatsaus diaesitys valmis johtoryhmän kokoukseen

ti 30.10.2018 Osavuosikatsaus kaupungin johtoryhmässä

ma 5.11.2018 Osavuosikatsaus kaupunginhallituksessa

ma 12.11.2018 Osavuosikatsaus kaupunginvaltuustossa”

Oheismateriaali 1               Konsernihallinto, talous ja rahoitus, ohje 24.9.2018, diaari 3713-2018 (02 02 02)

Kaupungin laskentapäällikön ohjeistuksen mukaan tarkastuslautakunnan osalta riittää, että ennusteluvut vuoden 2018 määrärahan käytöstä on syötetty SAP/BPC taloussuunnittelujärjestelmään eikä muita esityksiä tai selvityksiä tarvitse esittää. Tarkastuslautakunnan vuoden 2018 menojen ja tulojen 3. toteutumisennuste on tallennettu SAP/BPC järjestelmään 12.10.2018 ja esitellään kokouksessa.

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus        Tarkastuslautakunta päättää merkitä lautakunnan vuoden 2018 talousarvion menojen ja tulojen 3. toteutumisennusteen tiedokseen.