Revisiotoimisto 17.8.2018:

Kaupunginvaltuusto päätti 11.6.2018 § 138,

•että lauta- ja johtokuntien vuosien 2019-2022 käyttötalouden suunnitteluluvut vahvistetaan liitteen 1 mukaisesti

•että lauta- ja johtokuntien vuosien 2019-2022 investointien suunnitteluluvut vahvistetaan liitteen 2 mukaisesti.

Oheismateriaali 1Kv 11.6.2018 § 138 Taloussuunnitelmakauden suunnittelulukujen hyväksyminen

Oheismateriaali 2 Kv 11.6.2018 § 138 Taloussuunnitelmakauden suunnittelulukujen hyväksyminen Liite1: Käyttötalouden toimielinkohtaiset suunnitteluluvut 2019-22

Oheismateriaali 3Kv 11.6.2018 § 138 Liite 2: Toimielinkohtaiset investointien suunnitteluluvut 2019-2022

Oheismateriaali 4Kv 11.6.2018 Om1: Suunnittelulukujen 2019-2022 esittelymateriaali

Oheismateriaali 5               Talousarvion ja sopimusten laadintaohje 9.8.2018

Konsernihallinnossa on laadittu toimialojen käyttöön ” Talousarvion ja sopimusten laadintaohje 9.8.2018”.

Toimialojen tulee antaa esityksensä strategisiksi sopimuksiksi sekä vuoden 2019 talousarvioksi ja vuosien 2019 - 2022 taloussuunnitelmaksi 21.9.2018 mennessä. Laadintaohjeen mukaan Kaupungin toimialoihin kuulumattomat toimielimet laativat pelkästään talousarvion ja -suunnitelman, pois lukien aluepelastuslaitos, joka ovat mukana kaupunginjohtajan toimialan (konsernihallinnon) sopimuksessa. Tästä syystä talousarvion täyttöpohja on toimialoihin kuulumattomilla toimielimillä selvästi suppeampi kuin toimialoilla. Tavoitteiden asettamisen lähtökohtana on kuitenkin kaupunkistrategia ja strategiset ohjelmat samoin kuin toimialoilla. Kaupungin toimialoihin kuulumattomat toimielimet ovat

•kaupunginvaltuusto

•keskusvaalilautakunta

•tarkastuslautakunta

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus        Tarkastuslautakunta päättää merkitä kaupunginvaltuuston päätöksen 11.6.2018 § 138 tiedokseen.

Tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedokseen konsernihallinnon talous- ja strategiaryhmän lauta- ja johtokuntien käyttöön laatiman Talousarvion ja strategisen/operatiivisen sopimuksen laadintaohjeen 9.8.2018.

Lisäksi tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedokseen revisiotoimiston asiaan liittyvän selostuksen ja todeta, että tarkastuslautakunta käsittelee talousarvioehdotuksensa seuraavassa 13.9.2018 pidettävässä kokouksessaan.