Revisiotoimisto 18.8.2017:

Kaupunginvaltuusto on 25.3.2013 § 66 päättänyt vahvistaa kaupungin strategiahierarkian ja -rakenteen.

Kaupunginvaltuusto päätti 29.5.2017 § 102,

- että lauta- ja johtokuntien vuosien 2018 - 2021 käyttötalouden suunnitteluluvut vahvistetaan liitteen 1 mukaisesti ja

- että lauta- ja johtokuntien vuosien 2018 - 2021 investointien suunnitteluluvut vahvistetaan liitteen 2 mukaisesti.

Oheismateriaali 1Kv 29.5.2017 § 102: Taloussuunnitelmakauden suunnittelulukujen hyväksyminen

Oheismateriaali 2 Kv 29.5.2017 § 102 Liite 1: Toimielinkohtaiset käyttötalouden suunnitteluluvut 2018 - 2021

Oheismateriaali 3Kv 29.5.2017 § 102 Liite 2: Toimielinkohtaiset investointien suunnitteluluvut 2018 – 2021

Oheismateriaali 4Kv 29.5.2017 § 102 Liite 3: Taulukot ja kuviot

Oheismateriaali 5               Talousarvion ja strategisen/operatiivisen sopimuksen laadintaohje 2018

Konsernihallinnossa on laadittu toimialojen käyttöön ”Talousarvion ja strategisen/operatiivisen sopimuksen laadintaohje 2018”.

Toimialojen tulee antaa esityksensä strategisiksi sopimuksiksi sekä vuoden 2018 talousarvioksi ja vuosien 2018 - 2021 taloussuunnitelmaksi 22.9.2017 mennessä. Laadintaohjeen mukaan Kaupungin toimialoihin kuulumattomat toimielimet laativat pelkästään talousarvion ja -suunnitelman, pois lukien aluepelastuslaitos, joka ovat mukana kaupunginjohtajan toimialan (konsernihallinnon) sopimuksessa. Tästä syystä talousarvion täyttöpohja on toimialoihin kuulumattomilla toimielimillä selvästi suppeampi kuin toimialoilla. Tavoitteiden asettamisen lähtökohtana on kuitenkin kaupunkistrategia ja strategiset ohjelmat samoin kuin toimialoilla. Kaupungin toimialoihin kuulumattomat toimielimet ovat

•kaupunginvaltuusto

•keskusvaalilautakunta

•tarkastuslautakunta

Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta:

Ehdotus        Tarkastuslautakunta päättää merkitä kaupunginvaltuuston päätöksen 29.5.2017 § 102 tiedokseen.

Tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedokseen konsernihallinnon talous- ja strategiaryhmän lauta- ja johtokuntien käyttöön laatiman Talousarvion ja strategisen/operatiivisen sopimuksen laadintaohjeen 2018.

Lisäksi tarkastuslautakunta päättää merkitä tiedokseen revisiotoimiston asiaan liittyvän selostuksen ja todeta, että tarkastuslautakunta käsittelee talousarvioehdotuksensa seuraavassa 13.9.2017 pidettävässä kokouksessaan.